Glosario financiero

Una participación de propiedad en una empresa; su precio sube y baja con las perspectivas de la empresa y del mercado.

El aumento anual de los pagos del Seguro Social y del SSI para seguir el ritmo de la inflación; fue de 2.8 % para 2026.

Pagar un préstamo con pagos regulares iguales que cubren primero los intereses y reducen gradualmente el capital hasta llegar a cero.

El formulario que se adjunta al Formulario 1040 donde los propietarios únicos, freelancers y muchos creadores declaran los ingresos y gastos de su negocio para obtener su ganancia o pérdida.

Contrato con una compañía de seguros que convierte dinero en una serie de pagos, ahora o más adelante, a veces de por vida.

Ahorro adicional para el retiro permitido a personas de 50 años o más por encima de los límites normales; en 2026 es $8,000 en un 401(k) y $1,100 en una IRA.

Dinero que un empleador añade a su cuenta de jubilación del trabajo según cuánto aporte usted.

Alquiler a largo plazo de un vehículo por un período y un límite de millas fijos, después del cual usted lo devuelve o lo compra.

Lo que usted pagó por una inversión o propiedad, más ciertos costos, que se usa para calcular su ganancia o pérdida al venderla.

Préstamo que usted hace a un gobierno o a una empresa, que paga intereses y devuelve el valor nominal al vencimiento, si el emisor no incumple.

Bono de ahorro de EE. UU. cuya tasa combina una tasa fija y una tasa de inflación que se reajusta cada seis meses; el límite es $10,000 al año en bonos electrónicos.

Cuando un prestamista da una deuda por pérdida porque es poco probable cobrarla, normalmente tras meses de pagos atrasados; usted aún la debe.

La cantidad que usted pidió prestada, o la parte del saldo de un préstamo que aún no se ha pagado, sin contar los intereses.

La parte del valor de su casa que usted posee por completo: su valor de mercado menos lo que aún debe por ella.

Depósito de ahorro que paga una tasa fija si deja el dinero en el banco durante un plazo determinado, como 6 meses o 5 años.

Persona o empresa que cobra deudas que se deben a otro; la ley federal limita cómo y cuándo pueden contactarlo.

Persona que firma un préstamo junto con el prestatario y es totalmente responsable de pagarlo si el prestatario no lo hace.

Comisión que un banco cobra cuando paga una transacción aunque su cuenta no tenga dinero suficiente para cubrirla.

Préstamo a corto plazo al pagar que divide una compra en unos pocos pagos, con frecuencia cuatro pagos en seis semanas.

Bloqueo gratuito de su informe de crédito que impide que la mayoría de los prestamistas nuevos lo vean, lo que dificulta abrir cuentas a su nombre.

Combinar varias deudas en un préstamo o tarjeta nuevo, idealmente con una tasa más baja o un solo pago más fácil de manejar.

Revisión de su informe de crédito que ocurre cuando usted solicita crédito nuevo; puede bajar ligeramente su puntuación por un tiempo corto.

Derecho federal a conservar el plan de salud grupal de su empleador por un tiempo limitado después de dejar un empleo u otros eventos, normalmente al costo total.

Trabajador por cuenta propia que controla cómo se hace un trabajo y recibe pagos sin retención de impuestos, a diferencia de un empleado.

Mover dinero de una IRA tradicional o plan antes de impuestos a una cuenta Roth y pagar ahora el impuesto sobre el ingreso de ese monto.

Cooperativa financiera sin fines de lucro, propiedad de sus miembros, que ofrece cuentas, préstamos y tarjetas, con frecuencia con comisiones más bajas.

Comisiones y cargos que se pagan al finalizar un préstamo hipotecario, como comisiones del prestamista, tasación, seguro de título, cargos de registro y partidas prepagadas.

Cantidad que se resta directamente del impuesto que usted debe; un crédito reembolsable también se le puede pagar si es mayor que su impuesto.

Crédito tributario federal reembolsable que reduce el costo mensual del seguro de salud comprado mediante el Mercado de Seguros de Salud (Marketplace).

Crédito federal de hasta $2,200 por cada hijo calificado menor de 17 años en 2026, del cual hasta $1,700 es reembolsable.

Crédito federal reembolsable para trabajadores con ingresos bajos a moderados; en 2026 el máximo es $8,231 para familias con tres o más hijos.

Unidades que usted gana al trabajar y pagar el impuesto del Seguro Social; la mayoría de las personas necesita 40 créditos, unos 10 años de trabajo, para recibir beneficios de jubilación.

Aumentos de su beneficio de jubilación del Seguro Social por cada mes que espere después de la edad plena de jubilación, hasta los 70 años.

Cuenta de un banco o cooperativa de crédito para el dinero de todos los días: entran los pagos del sueldo y salen las facturas, las compras con tarjeta y las transferencias.

Cuenta de depósito para dinero que usted planea conservar, que paga intereses y normalmente permite menos retiros que una cuenta corriente.

Cuenta con ventajas fiscales para gastos médicos, disponible con un plan de salud de deducible alto calificado; los límites de 2026 son $4,400 individual y $8,750 familiar.

Cuenta del empleador donde usted aparta sueldo antes de impuestos para gastos médicos o de cuidado de dependientes; el límite de la FSA de salud de 2026 es $3,400.

Cuenta que el administrador de su hipoteca usa para recolectar parte de cada pago y pagar sus impuestos sobre la propiedad y el seguro de la vivienda.

Los costos de operar un negocio que son ordinarios y necesarios para él pueden restarse de los ingresos del negocio, lo que reduce la ganancia sujeta a impuestos.

Una regla tributaria que permite a un negocio deducir el costo del equipo que califica en el año en que empieza a usarse, en lugar de repartirlo en varios años.

Cantidad fija en dólares que puede restar de su ingreso en lugar de enumerar deducciones individuales; para 2026 es $16,100 para contribuyentes solteros.

Una deducción federal que permite a muchos dueños de negocios de propietario único y de entidades de transferencia (pass-through) deducir hasta el 20 % de su ingreso calificado de negocios.

Las personas que trabajan por cuenta propia pueden deducir parte de los costos de su vivienda si usan una parte de ella de forma regular y solo para el negocio, o $5 por pie cuadrado hasta 300 pies cuadrados.

Deducción de hasta $25,000 al año de 2025 a 2028 por propinas ganadas en trabajos donde es costumbre recibir propinas.

La deducción detallada por impuestos estatales y locales, como el impuesto sobre el ingreso o sobre las ventas y el impuesto sobre la propiedad, que tiene un tope de $40,400 en 2026.

Gastos específicos que puede enumerar en el Anexo A, como intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales y donaciones, en lugar de usar la deducción estándar.

La cantidad que usted paga por servicios cubiertos o por un reclamo antes de que su seguro comience a pagar.

Hijo o familiar calificado a quien usted mantiene y que puede reclamarse en su declaración de impuestos, lo que puede dar acceso a créditos y a un mejor estado civil para efectos de la declaración.

Pago electrónico que envía dinero, como su sueldo, reembolso de impuestos o beneficios, directamente a su cuenta bancaria.

Repartir el costo de bienes de un negocio, como equipo, vehículos o edificios, a lo largo de varios años como deducción de impuestos.

Derecho federal a cancelar ciertos préstamos garantizados por su vivienda principal, como una refinanciación con un nuevo prestamista o una HELOC, dentro de tres días hábiles.

El derecho legal del creador de una obra original, como un video, una canción, una foto o un texto, a controlar su copia y uso; existe desde el momento en que la obra queda fijada.

Su derecho federal a impugnar un cargo erróneo en el estado de cuenta de una tarjeta de crédito, por escrito, dentro de los 60 días del estado de cuenta.

La cantidad mínima que debe retirar cada año de la mayoría de las cuentas de jubilación una vez que alcanza cierta edad, actualmente 73 años.

Repartir el dinero entre distintas inversiones para que una pérdida en una tenga menos probabilidad de perjudicar toda la cartera.

Pago que una empresa o fondo hace a sus accionistas, normalmente en efectivo, con cargo a sus ganancias o ingresos.

Formulario de cinco páginas con los términos finales de su hipoteca y los costos de cierre, que usted debe recibir al menos tres días hábiles antes del cierre.

Si usted gana una comisión cuando la gente compra a través de sus enlaces, la FTC espera que lo diga claramente cerca del enlace o de la recomendación.

Según la guía de la FTC, los influencers deben divulgar claramente, en la propia publicación o video, cuando una marca les paga, les da productos gratis o tiene otra conexión con ellos.

Trabajo por dinero a través de aplicaciones y sitios web, como transporte de pasajeros, entregas, trabajo freelance o ventas por internet; el ingreso es gravable aunque no reciba un formulario de impuestos.

La edad a la que puede recibir su beneficio de jubilación completo del Seguro Social; es 67 años para quienes nacieron en 1960 o después.

Proceso legal que usa un prestamista para tomar y vender una vivienda después de que el prestatario se atrasa mucho en los pagos de la hipoteca.

La categoría bajo la cual presenta su declaración de impuestos, como soltero o casado que declara en conjunto, que determina sus tramos y su deducción estándar.

Fraudes en los que alguien se hace pasar por una agencia del gobierno, una empresa, un familiar o una pareja romántica para obtener su dinero o información.

Formulario estándar de tres páginas que un prestamista hipotecario debe entregarle dentro de los tres días hábiles posteriores a su solicitud, con los términos y costos clave del préstamo.

Monto que puede regalar a cada persona por año sin presentar una declaración del impuesto sobre donaciones; es de $19,000 por beneficiario en 2026.

Para los impuestos de EE. UU., una persona que no es ciudadana estadounidense y no cumple la prueba de la tarjeta verde ni la prueba de presencia sustancial; solo paga impuestos sobre ingresos de fuente estadounidense.

Informe anual, el Formulario 114 de FinCEN, que se exige cuando personas de EE. UU. tienen cuentas extranjeras que suman más de $10,000 en cualquier momento del año.

Impuestos de nómina para el Seguro Social y Medicare: los empleados pagan el 7.65 % del sueldo y los empleadores igualan esa cantidad.

Fondo que posee una canasta de inversiones, como un fondo mutuo, pero que se negocia en una bolsa durante todo el día como una acción.

Dinero reservado para gastos inesperados, como una reparación del auto, una factura médica o la pérdida del empleo, guardado en un lugar de fácil acceso.

Fondo mutuo o ETF que busca igualar el desempeño de un índice del mercado manteniendo las mismas inversiones.

Fondo que reúne dinero de muchos inversionistas para comprar una mezcla de acciones, bonos u otros activos, administrado por una firma profesional.

La principal declaración individual de impuestos sobre el ingreso de EE. UU. que la mayoría de los residentes presenta cada año para reportar ingresos, deducciones, créditos e impuestos.

Formulario del IRS que un pagador estadounidense envía a una persona extranjera con los ingresos de fuente estadounidense pagados y los impuestos de EE. UU. retenidos durante el año.

Formulario que reporta los pagos que usted recibió mediante procesadores de tarjetas, aplicaciones de pago o mercados en línea por bienes y servicios.

Formulario que un negocio usa para reportar pagos a contratistas independientes; para pagos hechos en 2026 el umbral es generalmente $2,000.

Declaración anual de sueldos e impuestos que su empleador le envía a usted y al gobierno, con el pago y los impuestos retenidos.

Formulario del IRS que usted entrega a su empleador para indicarle cuánto impuesto federal sobre el ingreso debe retener de su sueldo.

Formulario del IRS que una persona que no es ciudadana ni residente de EE. UU. entrega a un pagador estadounidense para confirmar su condición de extranjera y, cuando un tratado tributario lo permite, solicitar una tasa de retención más baja.

Formulario del IRS que una persona estadounidense entrega a un negocio que le paga, para que este tenga su número de identificación del contribuyente correcto al reportar los pagos.

Impuesto federal que pagan los empleadores, no los empleados, del 6.0 % sobre los primeros $7,000 del sueldo de cada trabajador, normalmente reducido al 0.6 % por un crédito estatal.

Pago prepagado en papel que usted compra con efectivo o tarjeta de débito, usado como un cheque cuando no tiene una cuenta corriente.

Préstamo para vivienda con una tasa que es fija durante un primer período y luego cambia a intervalos fijos según un índice del mercado.

Préstamo para vivienda cuya tasa de interés, y cuyo pago de capital e intereses, se mantienen iguales durante todo el plazo, normalmente 15 o 30 años.

Impuesto federal del 1 %, a partir de las transferencias posteriores al 31 de diciembre de 2025, sobre transferencias internacionales de dinero pagadas con efectivo, giros postales o instrumentos similares.

Impuesto del Seguro Social y de Medicare que pagan las personas que trabajan por su cuenta, del 15.3 % sobre la mayoría de las ganancias netas.

Impuesto federal sobre la transferencia de los bienes de una persona al fallecer, que solo se debe en patrimonios por encima de la exclusión básica de $15,000,000 en 2026.

Impuesto anual fijado por los gobiernos locales, principalmente sobre viviendas y terrenos, con base en el valor tasado de la propiedad.

Impuesto sobre la ganancia al vender un activo como acciones, criptomonedas o propiedades; los activos conservados más de un año tienen tasas más bajas.

Impuestos que un empleador retiene de los sueldos y paga él mismo, incluidos el Seguro Social, Medicare, el desempleo federal y los impuestos estatales.

Pagos trimestrales de impuestos que las personas hacen sobre ingresos sin retención, como trabajo por cuenta propia, alquileres o inversiones.

El aumento general de los precios con el tiempo, lo que significa que cada dólar compra un poco menos que antes.

Registro de sus cuentas de crédito y su historial de pagos que mantienen las agencias de informes de crédito y que se usa para calcular las puntuaciones de crédito.

Su ingreso total del año menos ciertos ajustes, como los aportes a una IRA tradicional o los intereses de préstamos estudiantiles.

La parte de su ingreso sobre la que realmente se calcula el impuesto federal sobre el ingreso: el AGI menos su deducción estándar o detallada.

El dinero de una actividad que usted hace principalmente por diversión y no para obtener ganancias; aun así debe declararse, pero la pérdida de un pasatiempo no puede reducir otros ingresos.

Pagos por el uso de su propiedad, como música, libros o videos sobre los que tiene los derechos; dónde se declaran depende de si usted tiene un negocio.

Los bienes o servicios que usted recibe a cambio de sus propios bienes o servicios son ingresos gravables por su valor justo de mercado, como productos gratis por una publicación patrocinada.

Interés que se gana tanto sobre su dinero original como sobre los intereses ya ganados, por lo que el crecimiento se acelera con el tiempo.

Cuenta individual de jubilación en la que los aportes pueden ser deducibles de impuestos y el crecimiento tiene impuestos diferidos hasta que usted retira; el límite de 2026 es $7,500.

Cargo adicional sobre las primas de las Partes B y D de Medicare para personas con ingresos más altos, basado en su declaración de impuestos de dos años antes.

Número de nueve dígitos del IRS para personas que deben presentar o figurar en una declaración de impuestos de EE. UU. pero no pueden obtener un número de Seguro Social.

Ley federal que prohíbe la discriminación crediticia por raza, color, religión, origen nacional, sexo, estado civil, edad e ingresos de asistencia pública.

Línea de crédito rotativa garantizada por su casa, de la que puede disponer según la necesite hasta un límite, normalmente a una tasa variable.

Lo máximo que pagará por atención médica cubierta dentro de la red en un año del plan; después, el plan paga el 100 % de los costos cubiertos.

Programa de cobertura de salud para personas con ingresos limitados, administrado por cada estado con fondos y reglas federales.

Seguro de salud federal para personas de 65 años o más y para algunas personas más jóvenes con discapacidades o ciertas condiciones.

Número de nueve dígitos que el IRS asigna gratuitamente a negocios y otras entidades para presentar impuestos.

Código de nueve dígitos que identifica a su banco o cooperativa de crédito para depósitos directos, transferencias electrónicas y cheques.

Número de nueve dígitos de la Administración del Seguro Social usado para registrar los ingresos para los beneficios y para identificar a las personas para efectos de impuestos.

Pago adicional de al menos una vez y media la tarifa regular por las horas que pasan de 40 en una semana de trabajo, exigido para muchos trabajadores por la ley federal.

La parte del precio de una casa o un auto que usted paga por adelantado en efectivo; el resto normalmente se financia con un préstamo.

La cantidad más pequeña que usted debe pagar en una tarjeta de crédito antes de la fecha de vencimiento para evitar un cargo por mora y mantener la cuenta al corriente.

Lo que usted posee menos lo que debe: sus activos, como ahorros, una casa y cuentas de jubilación, menos sus deudas.

Un impuesto adicional del 10 % sobre la mayoría de los retiros de cuentas de jubilación antes de los 59 1/2 años, además del impuesto regular sobre el ingreso.

Plan de jubilación que paga un ingreso mensual fijo de por vida, basado en una fórmula que usa su sueldo y sus años de servicio.

El tiempo entre el final del ciclo de facturación y la fecha de vencimiento en el que puede pagar el saldo completo sin intereses sobre las compras.

Plan de ahorro para el retiro en el trabajo que permite a los empleados ahorrar parte de cada cheque de pago, con frecuencia con un aporte equivalente del empleador; el límite de 2026 es $24,500.

Hipoteca que no está asegurada ni garantizada por una agencia federal; muchas siguen las reglas de Fannie Mae y Freddie Mac.

Préstamo para comprar un automóvil que está garantizado por el vehículo, de modo que el prestamista puede recuperarlo (embargarlo) si usted no paga.

Préstamo pequeño, a corto plazo y de alto costo que normalmente vence en su próximo día de pago, con frecuencia con comisiones equivalentes a un APR cercano al 400 %.

Hipoteca asegurada por la Administración Federal de Vivienda que permite pagos iniciales y puntuaciones de crédito más bajos que muchos otros préstamos.

Préstamo a plazos, normalmente sin garantía, que usted paga en cuotas mensuales fijas durante un plazo determinado, con frecuencia de dos a siete años.

Préstamo de vivienda para veteranos elegibles, miembros del servicio y algunos cónyuges sobrevivientes, garantizado por el Departamento de Asuntos de Veteranos.

Préstamos para la universidad o escuelas técnicas del Departamento de Educación de EE. UU., con tasas fijas y protecciones que los préstamos privados pueden no tener.

Plan de cómo usará sus ingresos cada mes, con el dinero que entra y el dinero que sale.

La cantidad que usted paga, normalmente cada mes, para mantener vigente una póliza de seguro, la use o no.

El monto mensual que la mayoría de las personas paga por el seguro médico de Medicare; la prima estándar de 2026 es $202.90.

La forma de negocio más sencilla: una persona es dueña del negocio, sin una entidad legal separada, y reporta la ganancia en su propia declaración de impuestos.

Tiempo adicional para presentar su declaración federal, normalmente hasta el 15 de octubre, otorgado con el Formulario 4868; no da tiempo adicional para pagar.

Contenido pagado hecho para parecerse a los artículos, videos o publicaciones que lo rodean; la FTC dice que debe poder identificarse como anuncio.

Comisiones pagadas al cierre para reducir la tasa de interés de una hipoteca; un punto equivale al 1 % del monto del préstamo.

Número de tres dígitos, normalmente de 300 a 850, que estima qué tan probable es que usted pague a tiempo el dinero que pide prestado.

Planes de préstamos estudiantiles federales que fijan su pago mensual según sus ingresos y el tamaño de su familia, con perdón del saldo restante después de muchos años.

Dinero que el IRS o su estado le devuelve cuando usted pagó más impuestos durante el año de los que debía, o tiene créditos reembolsables.

Reemplazar un préstamo existente con uno nuevo, normalmente para obtener una tasa más baja, cambiar el plazo o retirar efectivo del capital de la vivienda.

Sus pagos mensuales de deudas divididos entre su ingreso mensual bruto, que los prestamistas usan para juzgar si usted puede pagar un préstamo nuevo.

La tasa anual que gana una cuenta de depósito, incluido el efecto del interés compuesto, para comparar con justicia cuentas de ahorro y certificados de depósito.

Límites federales a cuánto pierde cuando alguien usa su tarjeta de débito o cuenta sin permiso, según qué tan rápido lo reporte.

Impuesto que su empleador descuenta de cada cheque de sueldo y envía al gobierno en su nombre.

Impuesto federal sobre el ingreso que un pagador debe retener al 24 % de algunos pagos, por ejemplo cuando usted no da un número de identificación del contribuyente correcto.

Cuando alguien usa su información personal, como su nombre o número de Seguro Social, para abrir cuentas, presentar impuestos u obtener beneficios.

Cuenta individual de jubilación financiada con dinero después de impuestos, en la que los retiros calificados, incluido el crecimiento, están libres de impuestos.

El pago por hora más bajo permitido por ley; el mínimo federal es $7.25, y muchos estados y ciudades fijan tasas más altas.

Pago federal mensual para personas con ingresos y recursos muy limitados que tienen 65 años o más, son ciegas o tienen una discapacidad.

Protección federal para los depósitos en bancos asegurados, con cobertura estándar de $250,000 por depositante, por banco y por categoría de propiedad.

Seguro de vida que paga una cantidad fija a sus beneficiarios si usted muere durante un período fijo, como 20 o 30 años.

Póliza que cubre daños a su casa y pertenencias y su responsabilidad ante terceros, sujeta a límites y exclusiones.

Seguro que protege al prestamista, no a usted, y que normalmente se exige en un préstamo convencional cuando el pago inicial es menor del 20 %.

Estructura de negocio formada bajo la ley estatal que puede proteger los bienes personales de los dueños de las deudas del negocio, con tratamiento fiscal flexible.

Tarifa del IRS por milla que se usa para deducir el costo de conducir un auto personal para el negocio; fue de 72.5 centavos hasta junio de 2026 y de 76 centavos desde el 1.º de julio de 2026.

Tarjeta que le permite pedir prestado hasta un límite establecido y pagar después; los saldos sin pagar generan intereses.

Tarjeta de crédito respaldada por un depósito en efectivo que usted paga por adelantado, con frecuencia usada para construir crédito desde cero o reconstruirlo.

Tarjeta vinculada a su cuenta corriente que toma el dinero directamente de su saldo cuando usted paga o retira efectivo.

Tarjeta a la que usted carga dinero por adelantado y luego usa para pagar; no es una tarjeta de crédito y no construye crédito.

El porcentaje que un prestamista le cobra cada año por prestarle dinero, o que un banco le paga por mantener dinero en depósito.

El costo anual de pedir dinero prestado, que incluye la tasa de interés y ciertas comisiones, expresado como porcentaje para poder comparar préstamos.

La tasa de impuesto sobre su próximo dólar de ingreso, que es la tasa del tramo más alto que alcanza su ingreso gravable.

El precio de una moneda en otra, como cuántos pesos mexicanos o pesos filipinos compra un dólar estadounidense.

Rango de ingreso gravable que se grava a una sola tasa; EE. UU. tiene siete tramos federales, del 10 % al 37 %.

Pago electrónico de banco a banco enviado por la red de la Cámara de Compensación Automatizada (ACH), usado para nómina, pago de facturas y transferencias.

Transferencia electrónica rápida de dinero entre bancos, con frecuencia usada para pagos grandes o urgentes como el cierre de una compra de vivienda.

Dinero enviado electrónicamente por alguien en EE. UU. a una persona o negocio en otro país, mediante un banco, una cooperativa de crédito o una empresa de transferencia de dinero.

Mover una deuda de una tarjeta de crédito a otra, con frecuencia para aprovechar una tasa promocional más baja, normalmente a cambio de una comisión.

Un acuerdo entre EE. UU. y otro país que puede reducir o eliminar el impuesto de EE. UU. sobre algunos ingresos de los residentes de ese país.

Una doctrina legal de EE. UU. que permite en algunos casos un uso limitado de material protegido por derechos de autor sin permiso, como para comentarios, críticas o enseñanza.

Persona a quien se permite usar la cuenta de tarjeta de crédito de otra persona y que no es legalmente responsable de pagar la deuda.

La proporción de los límites disponibles de sus tarjetas de crédito que está usando, un factor importante en la mayoría de las puntuaciones de crédito.

Deuda emitida por el gobierno de EE. UU., como letras, notas, bonos y TIPS, respaldada por la plena fe y el crédito de Estados Unidos.