Qué hace esta calculadora
Los padres que trabajan pueden pagar menos impuestos por el cuidado infantil de dos maneras: pagando el cuidado con una Dependent Care FSA (cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes) en el trabajo, o reclamando el Child and Dependent Care Credit (crédito por cuidado de hijos y dependientes) en su declaración de impuestos. Ingrese su estado civil para efectos de la declaración, sus salarios, el número de niños en cuidado, los costos de cuidado y su tasa de impuesto estatal. La calculadora estima el ahorro de impuestos de 2026 con cada opción y con la mejor combinación, para que pueda decidir cuánto poner en la FSA durante la inscripción abierta.
Las reglas de 2026
- FSA de cuidado de dependientes: desde 2026, se pueden excluir de su salario hasta $7,500 al año ($3,750 si es casado que declara por separado), si el plan de su empleador se ha actualizado para permitirlo; ese dinero no paga impuesto federal sobre el ingreso ni impuestos del Seguro Social y Medicare, y normalmente tampoco impuesto estatal. El monto nunca puede ser mayor que su ingreso del trabajo, o el de su cónyuge si es menor (Publicación 15-B del IRS).
- Crédito por cuidado de hijos y dependientes: un porcentaje de hasta $3,000 de costos de cuidado para una persona que califica, o $6,000 para dos o más. En 2026 el porcentaje es 50% para ingresos de hasta $15,000, y luego baja 1 punto por cada $2,000 hasta llegar a 35%; por encima de $75,000 ($150,000 para casados que declaran en conjunto) baja 1 punto por cada $2,000 adicionales ($4,000 en conjunto) hasta un mínimo de 20%. El crédito no puede ser mayor que su impuesto federal sobre el ingreso (IRS).
- Sin doble beneficio: el dinero pagado mediante la FSA se resta del límite de $3,000 o $6,000 del crédito.
Cómo se calcula
Para cada monto de FSA, la calculadora estima su impuesto federal sobre el ingreso con los tramos y la deducción estándar de 2026, resta el crédito por cuidado sobre los costos que quedan y suma el impuesto del Seguro Social y Medicare (7.65%) y el impuesto estatal que no paga sobre el dinero de la FSA. El ahorro se compara con no reclamar nada. Ejemplo: una pareja casada que declara en conjunto, con $90,000 de salarios, un hijo y $12,000 de costos de cuidado, ahorra unos $1,050 solo con el crédito (35% de $3,000), o unos $1,849 si pone $7,500 en la FSA: $900 de impuesto federal sobre el ingreso, $574 de Seguro Social y Medicare y $375 de impuesto estatal al 5%.
Preguntas frecuentes
¿Es mejor una Dependent Care FSA que el crédito por cuidado infantil?
A menudo sí para ingresos medios y altos, porque la FSA también ahorra Seguro Social, Medicare e impuesto estatal, y su límite es más alto. Con ingresos bajos, el porcentaje más alto del crédito puede valer más, y una combinación puede ser lo mejor. La calculadora compara ambas opciones.
¿Puedo usar ambos?
Sí, pero el dinero de la FSA reduce los costos de cuidado que cuentan para el crédito. Con un hijo y $3,000 o más en la FSA, o dos hijos y $6,000 o más, no queda crédito.
¿De verdad el límite de la FSA en 2026 es $7,500?
La ley subió el máximo a $7,500 a partir de 2026, pero cada empleador decide si su plan permite el monto más alto. Pregunte en su oficina de beneficios.
¿Qué costos de cuidado cuentan?
El cuidado de un niño menor de 13 años (o de un dependiente que no puede cuidarse solo) para que usted, y su cónyuge si está casado, puedan trabajar o buscar trabajo, como la guardería, el cuidado después de la escuela y el campamento de día. El campamento con pernocta y la matrícula escolar desde el kínder en adelante no cuentan.