Qué hace esta calculadora
En cada cheque de pago, su empleador retiene impuesto federal sobre los ingresos y se lo envía al IRS por usted. Cuánto retiene depende del Formulario W-4 que usted entregó a su empleador, no del impuesto que realmente va a deber. Esta calculadora compara ambas cosas. Calcula su probable impuesto federal de 2026, suma el impuesto ya retenido y el que aún se retendrá de sus cheques restantes, y le muestra si va rumbo a un reembolso o a una deuda. Luego sugiere qué cambiar en su W-4 para que el año termine cerca de cero.
Cómo calculan la retención los empleadores
Los empleadores usan el método de porcentajes de la Publicación 15-T del IRS (edición 2026). En pasos sencillos, para un W-4 de 2020 o posterior:
- Se calcula su pago anual. Su pago sujeto a impuestos de un cheque se multiplica por el número de cheques del año (52, 26, 24 o 12).
- Se ajusta con el Paso 4. Se suman los otros ingresos del Paso 4(a). Se restan las deducciones del Paso 4(b), junto con un monto incorporado que equivale a la deducción estándar: $8,600, o $12,900 si es casado que presenta la declaración conjunta. Si usted marcó la casilla del Paso 2(c), el monto incorporado es cero y se usa otra tabla, con mayor retención.
- Se busca el impuesto. El monto ajustado se pasa por la tabla del IRS según su estado civil tributario y luego se divide para obtener un cheque.
- Se restan los créditos y se suma lo adicional. Los créditos del Paso 3 se dividen entre el número de cheques y se restan. Cualquier retención adicional del Paso 4(c) se suma al final.
La calculadora sigue estos mismos pasos con las tablas de 2026, así que el monto por cheque que muestra debería coincidir con el de la nómina. Si el talón de pago muestra un monto distinto, escríbalo y la calculadora usará su talón para el resto del año.
Qué significa cada paso del W-4
- Paso 2, varios empleos. Si usted tiene dos empleos, o si usted y su cónyuge trabajan, cada empleador retiene como si ese empleo fuera su único ingreso, lo cual suele dejarle corto. La casilla es la solución sencilla cuando hay exactamente dos empleos con sueldos parecidos. Para otros casos, use el estimador del IRS o la hoja de trabajo del formulario.
- Paso 3, créditos. Para 2026 usted puede reclamar $2,200 por cada hijo menor de 17 años que tenga número de Seguro Social y $500 por cada otro dependiente. Para reclamar el crédito por hijos, usted (o su cónyuge, si presentan la declaración conjunta) también debe tener un número de Seguro Social válido para trabajar; si no, cuente a los hijos como otros dependientes. Si sus ingresos superan $200,000 ($400,000 si es casado que presenta la declaración conjunta), el crédito se reduce, así que anote menos.
- Paso 4(a), otros ingresos. Úselo para ingresos sin retención, como intereses o trabajos por cuenta propia, si prefiere pagar el impuesto por medio de su cheque.
- Paso 4(b), deducciones. Úselo para las deducciones que espera además de la deducción estándar: deducciones detalladas por encima de la estándar, más las nuevas deducciones por propinas calificadas, horas extras, intereses de préstamo de auto y 65 años o más. El Form W-4 (2026) de 2026 tiene una hoja de trabajo de deducciones que le ayuda a sumarlas, y la calculadora de nuevas deducciones de impuestos muestra cómo funcionan.
- Paso 4(c), retención adicional. Un monto fijo en dólares que se descuenta de cada cheque. Es la forma más fácil de corregir un faltante, y se puede cambiar o quitar en cualquier momento.
Cómo usar el resultado
Ingrese su pago, los cheques que ha recibido y el impuesto federal retenido hasta ahora (vea su talón de pago más reciente). Luego ingrese lo que es cierto sobre su año y lo que dice su W-4 actual. Si la calculadora muestra que usted va a deber, le da el monto adicional que debe escribir en el Paso 4(c) por cada cheque restante. Si muestra un reembolso de $100 o más, le indica cuánto menos se podría retener y qué líneas del W-4 lo lograrían. Reclame solo los créditos y deducciones que realmente espera tener.
Cuanto antes cambie su W-4, menor será el cambio por cheque. Un W-4 nuevo solo afecta los cheques posteriores a que su empleador lo procese, así que las correcciones a fin de año requieren montos mayores.
Lo que la estimación no incluye
Esta es solo una estimación del impuesto federal sobre los ingresos. No incluye los impuestos del Seguro Social y Medicare, los impuestos estatales o locales, el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, el impuesto mínimo alternativo ni los créditos y ajustes que muchas personas reclaman en su declaración. Supone que cada cheque es igual durante todo el año, así que los bonos, los aumentos y las licencias sin goce de sueldo cambiarán el panorama. Para un resultado confiable, termine con el Estimador de Retención de Impuestos (Tax Withholding Estimator) del IRS, que toma unos 25 minutos y usa sus talones de pago reales. No es para extranjeros no residentes: su retención sigue otras reglas (Aviso 1392 del IRS y Publicación 15-T).
Esta página es información general, no asesoría tributaria. Las tasas, tablas y montos de 2026 provienen de la Publicación 15-T del IRS y del Procedimiento de Ingresos (Revenue Procedure) 2025-32. Aparecen en las fuentes abajo.
Preguntas frecuentes
¿Es mejor recibir un reembolso o deber un poco?
Ninguna de las dos es "mejor" por sí sola. Un reembolso significa que usted le prestó dinero al gobierno sin intereses durante el año. Deber una cantidad pequeña significa que se quedó con más dinero de cada cheque. El riesgo de deber mucho es una multa por pago insuficiente, por eso muchas personas procuran terminar cerca de cero.
¿Me cobrarán una multa si debo al declarar impuestos?
Por lo general no, si debe menos de $1,000 después de la retención y los créditos. También puede evitar la multa si su retención y sus pagos cubren al menos el 90% del impuesto de este año o el 100% del impuesto del año pasado (110% si su ingreso bruto ajustado del año pasado fue mayor de $150,000). El Formulario 2210 explica las reglas.
¿Cada cuánto debo revisar mi W-4?
El IRS sugiere revisar su retención cada enero y después de un cambio importante, como un empleo nuevo, un aumento de sueldo, matrimonio, divorcio, un hijo nuevo o la compra de una casa. Usted puede entregar un W-4 nuevo a su empleador en cualquier momento del año.