¿Qué es una Cuenta de Ahorros para Salud (HSA)?
Una Cuenta de Ahorros para Salud (HSA, por sus siglas en inglés) es una cuenta de ahorro que puede abrir si tiene un plan de salud de deducible alto (HDHP) y no tiene otra cobertura que lo descalifique. El dinero que deposita está pensado para gastos médicos: deducibles, copagos, medicinas recetadas, atención dental y de la vista, y muchos otros gastos calificados. A diferencia de otras cuentas, el dinero sigue siendo suyo aunque cambie de trabajo. Esta calculadora le muestra su límite de aporte para 2026 o 2027, cuánto margen le queda y una idea aproximada del impuesto que podría ahorrar.
Límites de la HSA para 2026 y 2027
El IRS (el servicio de impuestos de EE. UU.) ajusta los límites cada año. Para 2026 (Revenue Procedure 2025-19), puede aportar hasta $4,400 con cobertura individual o $8,750 con cobertura familiar. Para 2027 (Revenue Procedure 2026-24), los límites son $4,500 y $9,000. Si tiene 55 años o más al terminar el año y no está inscrito en Medicare, puede agregar una aporte adicional de $1,000. Esa cantidad la fija la ley y no sube con la inflación. La tabla de arriba también muestra el deducible mínimo y el máximo de gastos de bolsillo que debe tener un plan para ser considerado HDHP.
¿Está casado? Si alguno de los cónyuges tiene cobertura familiar de un HDHP, se considera que ambos tienen cobertura familiar y el límite familiar se comparte entre las HSA de los dos cónyuges, en la proporción que acuerden (Publicación 969 del IRS). Cada cónyuge de 55 años o más agrega su propio aporte adicional de $1,000 solo en su propia HSA.
Su límite cuenta todo lo que entra a su cuenta durante el año, incluido el dinero de su empleador. Si su empleador aporta $1,000 y su límite es $4,400, le quedan $3,400 de margen. Los aportes de un año fiscal pueden hacerse hasta la fecha límite para presentar impuestos del mes de abril siguiente, así que todavía se pueden hacer aportes para 2026.
Si tiene cobertura solo parte del año
Si tiene un HDHP solo algunos meses, el límite se calcula mes por mes: una doceava parte del límite anual, y de la aporte adicional, por cada mes en que tenga cobertura el primer día del mes. También existe una "regla del último mes" que puede considerarlo cubierto todo el año si tiene cobertura el 1 de diciembre, pero exige un período de prueba de 12 meses y tiene consecuencias de impuestos si no lo cumple. La calculadora usa solamente el método mensual. Además, su límite baja a cero desde el primer mes en que se inscribe en Medicare.
Cómo una HSA puede bajar sus impuestos
- Impuesto federal sobre la renta: los aportes que usted hace son deducibles, aunque no detalle sus deducciones. Los aportes de su empleador, incluidas las que se hacen mediante un plan "cafetería" del trabajo, no se cuentan como ingreso suyo.
- Impuestos de Seguro Social y Medicare: los aportes que su empleador descuenta de su cheque de pago están exentas de estos impuestos de nómina. El dinero que usted deposita por su cuenta y deduce en su declaración de impuestos no lo está, por eso la calculadora solo cuenta este ahorro cuando marca la casilla de nómina.
- Impuesto estatal: la mayoría de los estados con impuesto sobre la renta siguen la regla federal, pero no todos. California no reconoce las HSA, así que los aportes no son deducibles allí y las ganancias pagan impuestos cada año. Nueva Jersey, en general, tampoco sigue el beneficio federal. Consulte las reglas de su estado.
El cálculo de esta página usa su sueldo menos la deducción estándar y los tramos federales de 2026. Para 2027 el límite es oficial, pero el cálculo de impuestos todavía usa los tramos de 2026 porque, al 13 de octubre de 2026, el IRS aún no había publicado los de 2027. Su ahorro real depende de toda su declaración de impuestos.
Qué pasa si aporta de más
Si aporta más de su límite, por lo general debe pagar un impuesto especial del 6% sobre el exceso por cada año que permanezca en la cuenta. Puede evitarlo retirando el exceso, junto con las ganancias que haya producido, antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos de ese año, incluidas las prórrogas. La calculadora muestra el exceso y la cifra del 6% como una advertencia, no como asesoría de impuestos.
Cómo usar el dinero más adelante
Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Si retira dinero para otra cosa, cuenta como ingreso y, antes de los 65 años, normalmente tiene un impuesto adicional del 20%. Después de los 65, un retiro no médico paga impuestos como ingreso, pero sin el 20% adicional. Como el saldo se puede invertir y acumular de un año a otro, algunas personas ven la HSA como una cuenta a largo plazo; por eso la página incluye una ilustración opcional de crecimiento con las cifras que usted elija.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el límite de aporte a la HSA para 2026 y 2027?
Para 2026 es $4,400 con cobertura individual y $8,750 con cobertura familiar. Para 2027 es $4,500 y $9,000. Las personas de 55 años o más que no están en Medicare pueden agregar $1,000 en cualquiera de los dos años.
¿Los matrimonios comparten un solo límite de la HSA?
Sí, si alguno de los cónyuges tiene cobertura familiar de un HDHP. El límite familiar ($8,750 en 2026, $9,000 en 2027) se comparte entre las HSA de ambos, así que sume lo que aportan ustedes dos y sus empleadores. Cada cónyuge de 55 años o más puede agregar un aporte adicional de $1,000, pero solo en su propia HSA.
¿Los aportes de mi empleador cuentan para mi límite de la HSA?
Sí. El límite abarca todas los aportes a su HSA, de cualquier fuente, incluida la de su empleador. La calculadora cuenta primero lo que aporta su empleador y luego muestra cuánto de su propio dinero todavía cabe dentro del límite.
¿Puedo aportar a una HSA si estoy en Medicare?
No. Su límite de aporte a la HSA es cero desde el primer mes en que se inscribe en Medicare. Todavía puede gastar el dinero que ya está en la cuenta en gastos médicos calificados. Si se acerca a los 65 años, vea nuestra página de costos de Medicare con las fechas importantes.
Esta página ofrece información general y cálculos aproximados, no asesoría de impuestos, legal ni financiera. Para su situación personal, lea la Publicación 969 del IRS y las instrucciones del Formulario 8889, o consulte a un profesional de impuestos. También puede comparar sus opciones de ahorro con la calculadora de IRA y la calculadora de 401(k) y jubilación, o ver su sueldo neto en la calculadora de cheque de pago.