Công cụ này làm gì
401(k) chỉ nhận tiền trừ từ lương, nên gần cuối năm câu hỏi rất đơn giản: các kỳ lương còn lại cần đóng bao nhiêu để đạt hạn mức 2026? Hãy nhập số đã đóng từ đầu năm, lịch trả lương và ngày lãnh lương kế tiếp. Công cụ đếm số ngày lãnh lương còn lại đến 31/12/2026 và chia phần hạn mức còn lại cho các kỳ đó. Kết quả cũng ghi theo phần trăm lương, vì nhiều chương trình yêu cầu chọn theo phần trăm.
Hạn mức năm 2026
- $24,500 tiền bạn tự đóng (elective deferrals) vào 401(k), 403(b), chương trình 457 của chính phủ và Thrift Savings Plan của liên bang.
- $32,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên vào cuối năm 2026 ($8,000 đóng bù).
- $35,750 nếu bạn 60, 61, 62 hoặc 63 tuổi vào cuối năm 2026 (đóng bù cao hơn $11,250 theo luật SECURE 2.0).
Nguồn: thông cáo IRS IR-2025-111 và Notice 2025-67. Hạn mức tính chung tiền trước thuế và Roth bạn đóng vào mọi tài khoản 401(k), 403(b) và TSP, kể cả chỗ làm cũ trong năm. Tiền chủ đóng thêm không tính vào hạn mức này. Chương trình 457(b) của chính phủ có hạn mức riêng (IRS: hạn mức 401(k)).
Cách tính
- Số kỳ lương còn lại = các ngày lãnh lương từ kỳ kế tiếp đến 31/12/2026 (mỗi tuần, hai tuần một lần, hai lần mỗi tháng vào ngày 15 và ngày cuối tháng, hoặc mỗi tháng một lần).
- Mỗi kỳ = (hạn mức của bạn − số đã đóng) ÷ số kỳ còn lại.
- Phần trăm lương = số tiền mỗi kỳ ÷ lương mỗi kỳ trước thuế.
- Nếu không thay đổi = số đã đóng + số tiền đang đóng mỗi kỳ × số kỳ còn lại.
Ví dụ
Bạn 45 tuổi, đã đóng $18,000, lãnh lương hai tuần một lần và còn 4 kỳ lương. Bạn còn đóng được $24,500 − $18,000 = $6,500, nên mỗi kỳ cần $1,625. Với lương $3,500 mỗi kỳ, đó là khoảng 46.4% tiền lương. Nếu giữ mức $700, bạn sẽ kết thúc năm với $20,800 và bỏ trống $3,700 hạn mức.
Trước khi đổi mức đóng
- Bảo đảm bạn vẫn trả được các hóa đơn: đóng nhiều hơn nghĩa là tiền lương thực lãnh ít hơn đến hết năm.
- Thay đổi có thể mất một hai kỳ lương mới có hiệu lực. Một số chương trình đặt mức phần trăm tối đa.
- Xem cách chủ đóng thêm: có chương trình tính match theo từng kỳ lương, nên đóng đủ hạn mức quá sớm có thể làm giảm tiền match. Gần cuối năm điều này ít quan trọng hơn, nhưng hãy đọc quy định của chương trình.
- Từ năm 2026, nếu tiền lương chịu thuế An sinh Xã hội năm 2025 từ chủ này trên $150,000, khoản đóng bù phải là Roth nếu chương trình có cho đóng bù (IRS).
- Muốn xem cả năm cùng tiền match, dùng máy tính đóng góp 401(k). Cho năm sau, xem hạn mức đóng góp 2027.
Câu hỏi thường gặp
Hạn mức 401(k) năm 2026 là bao nhiêu?
$24,500 tiền bạn tự đóng, $32,500 nếu bạn từ 50 tuổi, hoặc $35,750 nếu bạn 60 đến 63 tuổi vào cuối năm 2026.
Sau ngày 31/12 tôi có đóng 401(k) cho năm 2026 được không?
Thường là không. Tiền đóng được trừ từ lương nên tính cho năm của kỳ lương đó. IRA thì khác: bạn có thể đóng cho năm 2026 đến hạn nộp thuế tháng 4/2027.
Nếu tôi đóng vượt hạn mức thì sao?
Báo cho chương trình càng sớm càng tốt. Phần đóng dư cần được hoàn lại trước ngày 15/4 năm sau; nếu không, có thể bị đánh thuế hai lần. Chuyện này hay xảy ra khi đổi việc trong năm.
Tiền chủ đóng thêm có tính không?
Không. Hạn mức chỉ áp dụng cho phần bạn tự đóng. Tiền chủ đóng tính vào một hạn mức tổng riêng, cao hơn ($72,000 năm 2026).
Khoản đóng bù tuổi 60 đến 63 có tự động không?
Chỉ khi chương trình của bạn có cho đóng bù. Áp dụng nếu bạn 60, 61, 62 hoặc 63 tuổi vào cuối năm.