Công cụ này làm gì
Nhập tiền thưởng và vài thông tin về lương của bạn trong năm nay. Công cụ cho thấy thuế thu nhập liên bang thường bị giữ lại (khấu lưu) từ tiền thưởng trả riêng, An sinh Xã hội (Social Security) và Medicare, thuế bang giữ lại theo mức bạn nhập và khoản góp 401(k) nếu có, cùng số tiền bạn thực nhận. Công cụ cũng có thể tính ngược: số tiền thưởng cần có để bạn thực nhận một khoản bạn chọn.
Tiền thưởng bị giữ lại thuế như thế nào
IRS gọi tiền thưởng, hoa hồng và các khoản trả tương tự là supplemental wages (tiền lương bổ sung). Khi chủ lao động trả tiền thưởng riêng với lương thường kỳ, họ có thể giữ lại thuế thu nhập liên bang theo mức cố định 22%. Khi tiền lương bổ sung trong năm của một nhân viên vượt quá $1 triệu, phần vượt phải bị giữ lại ở mức 37% (IRS Publication 15, 2026). An sinh Xã hội (6.2% trên tiền lương đến $184,500 năm 2026) và Medicare (1.45%, cộng 0.9% trên phần lương trên $200,000) áp dụng như với mọi khoản lương.
Ví dụ: tiền thưởng $5,000 khi đã được trả $60,000 trong năm nay sẽ bị giữ lại $1,100 thuế thu nhập liên bang, $310 An sinh Xã hội và $72.50 Medicare, còn lại $3,517.50 trước thuế bang. Để thực nhận $4,000 theo cùng quy định, tiền thưởng cần khoảng $5,685.86.
Thuế giữ lại không phải số thuế cuối cùng
Thuế liên bang thật của bạn tùy vào tổng thu nhập, các khoản khấu trừ và tín thuế trong năm. Nếu 22% cao hơn bậc thuế cao nhất của bạn, bạn có thể được hoàn lại một phần khi khai thuế; nếu bậc thuế cao nhất của bạn cao hơn, bạn có thể phải đóng thêm. Tiền thưởng không đẩy toàn bộ thu nhập của bạn lên bậc thuế cao hơn: chỉ phần tiền nằm trong bậc cao hơn mới bị đánh thuế ở mức đó. Xem công cụ tính bậc thuế.
Câu hỏi thường gặp
Tiền thưởng bị trừ thuế bao nhiêu?
Thường là 22% thuế thu nhập liên bang, cộng 7.65% cho An sinh Xã hội và Medicare, cộng thuế bang nếu có. Tổng số bị giữ lại thường khoảng 30% trước thuế bang.
Tiền thưởng có bị đánh thuế cao hơn lương thường không?
Không. Cách giữ lại thuế có thể khác, nhưng khi khai thuế, tiền thưởng bị đánh thuế giống như phần lương còn lại của bạn.
Tôi có thể đưa tiền thưởng vào 401(k) không?
Có, nếu chương trình của bạn cho phép góp từ tiền thưởng, trong giới hạn mỗi năm. Việc này làm giảm thuế thu nhập bị giữ lại, nhưng An sinh Xã hội và Medicare vẫn bị tính.
Nếu tiền thưởng được cộng vào kỳ lương thường thì sao?
Khi đó chủ lao động có thể tính thuế giữ lại trên tổng số như thể đó là lương bình thường của bạn, và số bị giữ lại có thể nhiều hơn hoặc ít hơn 22%.