"Dùng hết hoặc mất" nghĩa là gì
Health FSA (flexible spending arrangement, tài khoản chi tiêu y tế linh hoạt) cho phép bạn để riêng một phần tiền lương trước thuế cho chi phí y tế. Điểm cần lưu ý: tiền bạn không chi trước hạn chót của chương trình có thể bị mất. Một số chương trình cho bạn chuyển một phần sang năm sau (carryover), một số khác thay vào đó cho thời gian gia hạn (grace period) sau khi hết năm. Máy tính này cho biết bạn còn bao nhiêu và bao nhiêu có thể bị mất.
Giới hạn FSA năm 2026 của IRS
| Giới hạn | 2026 |
|---|---|
| Mức tối đa bạn được góp qua trích lương | $3,400 |
| Mức tối đa chương trình có thể cho chuyển tiếp, nếu có cho phép chuyển tiếp | $680 |
Nguồn: IRS Revenue Procedure 2025-32, mục 3.15. Chương trình của chủ lao động có thể đặt mức thấp hơn và quyết định bạn được chuyển tiếp, có thời gian gia hạn hay không có cả hai.
Cách máy tính hoạt động
- Còn lại để chi = số tiền bạn chọn cho năm − số đã được hoàn tiền − các yêu cầu đã gửi nhưng chưa trả.
- Có thể chuyển sang năm sau = số nhỏ hơn giữa phần còn lại và mức chuyển tiếp của chương trình (chỉ với chương trình có chuyển tiếp).
- Có thể bị mất = còn lại để chi − phần chuyển tiếp. Với chương trình có thời gian gia hạn, con số này cho biết số tiền bạn vẫn cần chi trước khi hết thời gian gia hạn mà chương trình quy định.
Một ví dụ
Bạn chọn $2,000 cho năm 2026. $900 đã được hoàn tiền và một yêu cầu $150 đang chờ, nên còn lại $950. Chương trình của bạn cho chuyển tiếp đủ $680, nên $680 được chuyển sang năm 2027 và $270 có thể bị mất nếu bạn không dùng trước ngày 31 tháng 12.
Trước hạn chót
- Kiểm tra hai hạn chót của chương trình: ngày cuối để được chăm sóc hoặc mua món hàng, và ngày cuối để gửi yêu cầu hoàn tiền, thường muộn hơn.
- Đặt lịch những dịch vụ bạn vẫn cần, như khám mắt, làm kính hoặc khám răng.
- Gửi hóa đơn cho các chi phí bạn đã trả.
- Khi chọn số tiền cho năm sau, hãy xem năm nay bạn thực sự đã chi bao nhiêu. Trang hạn mức đóng góp 2027 có các giới hạn của năm sau.
Câu hỏi thường gặp
Giới hạn FSA năm 2026 là bao nhiêu?
$3,400 qua trích lương, theo IRS Rev. Proc. 2025-32. Chương trình của chủ lao động có thể đặt giới hạn thấp hơn.
Tôi được chuyển sang năm sau bao nhiêu?
Nếu chương trình cho phép chuyển tiếp, tối đa $680 tiền chưa dùng của năm 2026. Chương trình có thể cho ít hơn, hoặc thay vào đó cho thời gian gia hạn.
Thời gian gia hạn là gì?
Thêm thời gian sau khi năm chương trình kết thúc để dùng tiền. Không phải chương trình nào cũng có, và tài liệu chương trình sẽ ghi rõ kéo dài bao lâu.
Đây có giống FSA chăm sóc người phụ thuộc không?
Không. FSA chăm sóc người phụ thuộc (dependent care FSA) trả cho việc chăm sóc trẻ em hoặc người lớn và có quy định khác: xem máy tính so sánh dependent care FSA và tín thuế.
Thông tin của tôi có được lưu lại không?
Không. Các con số chỉ nằm trong trình duyệt của bạn và không được gửi cho chúng tôi.