Máy tính này làm gì
Nhập lương mỗi năm, bạn được trả lương bao lâu một lần, phần trăm bạn góp vào 401(k), tuổi của bạn và phần chủ lao động góp thêm (match). Máy tính cho biết mỗi kỳ lương bị trừ bao nhiêu, chủ lao động góp thêm bao nhiêu, mức trần năm 2026 của bạn, bạn còn được góp thêm bao nhiêu và cần góp bao nhiêu phần trăm lương để đạt mức trần. Các con số lấy từ thông báo của IRS về mức trần năm 2026 và Notice 2025-67.
Mức trần 401(k) năm 2026
- $24,500 là số tiền tối đa bạn được góp từ lương trong năm 2026 (tính chung trước thuế và Roth). Mức trần này cũng áp dụng cho gói 403(b), phần lớn gói 457 của cơ quan chính phủ và Thrift Savings Plan.
- Góp bù (catch-up): nếu bạn từ 50 tuổi trở lên vào ngày 31 tháng 12 năm 2026, bạn được góp thêm $8,000, tổng cộng $32,500. Nếu bạn tròn 60, 61, 62 hoặc 63 tuổi trong năm 2026, khoản góp bù là $11,250, tổng cộng $35,750.
- Quy định góp bù dạng Roth: từ năm 2026, nếu lương tính An sinh Xã hội (FICA) năm 2025 từ chủ lao động của bạn trên $150,000, khoản góp bù phải là Roth (sau thuế).
- $72,000 là số tiền tối đa được đóng vào tài khoản của bạn trong một năm từ bạn và chủ lao động cộng lại, không tính khoản góp bù, và không bao giờ quá lương của bạn.
- $360,000 là mức lương tối đa mà một gói được tính, ví dụ khi tính phần góp thêm.
Cách tính
Khoản góp của bạn = lương × phần trăm của bạn, nhưng không vượt mức trần. Mỗi kỳ lương = khoản góp ÷ số kỳ lương trong năm. Chủ lao động góp thêm = tỷ lệ góp thêm × phần khoản góp của bạn tính đến giới hạn góp thêm (theo phần trăm lương). Ví dụ: với lương $75,000 một năm, trả hai tuần một lần, góp 6% là $4,500 một năm hay $173.08 mỗi kỳ lương. Góp thêm 50% trên 6% lương đầu tiên là thêm $2,250. Để đạt mức trần $24,500, bạn cần góp khoảng 32.7% lương.
Nhận trọn phần góp thêm
Phần góp thêm là một phần trong gói thu nhập của bạn. Nếu bạn góp ít hơn phần trăm mà chủ lao động góp thêm, bạn bỏ lỡ một phần; máy tính cho biết bao nhiêu. Nếu bạn định góp đến mức trần, hãy xem gói của bạn góp thêm theo từng kỳ lương hay có điều chỉnh cuối năm ("true-up"). Nếu không có true-up, đạt mức trần sớm trong năm có thể khiến bạn mất phần góp thêm ở các kỳ lương sau.
Một số gói góp thêm theo hai bậc, ví dụ 100% trên 3% lương đầu tiên bạn góp và 50% trên 2% kế tiếp. Nhập bậc thứ nhất vào hai ô góp thêm đầu tiên và bậc thứ hai vào "Rồi góp thêm" và "Trên phần kế tiếp". Với công thức đó và mức góp 5%, phần góp thêm bằng 4% lương của bạn.
Câu hỏi thường gặp
Mức trần 401(k) năm 2026 là bao nhiêu?
$24,500 từ lương của bạn, cộng khoản góp bù $8,000 từ 50 tuổi, hoặc khoản góp bù $11,250 cho người tròn 60 đến 63 tuổi trong năm 2026.
Phần chủ lao động góp thêm có tính vào mức trần $24,500 không?
Không. Mức trần $24,500 là cho khoản góp của chính bạn. Khoản góp của bạn và của chủ lao động cộng lại bị giới hạn ở $72,000 trong năm 2026, không tính khoản góp bù.
Tôi nên góp bao nhiêu phần trăm để góp tối đa vào 401(k)?
Lấy mức trần chia cho lương năm của bạn. Với lương $75,000, mức trần $24,500 là khoảng 32.7% lương. Máy tính tính sẵn theo lương và tuổi của bạn.
Tôi làm hai việc. Tôi có được hai mức trần không?
Không. Mức trần $24,500 áp dụng cho tổng tất cả khoản góp 401(k), 403(b) và Thrift Savings Plan của bạn. Gói 457(b) của cơ quan chính phủ có mức trần riêng.
Góp vào 401(k) có giúp giảm thuế không?
Khoản góp trước thuế làm giảm phần thu nhập bị đánh thuế bây giờ. Khoản góp Roth thì không, nhưng sau này rút ra hợp lệ thì miễn thuế. Cả hai đều bị trừ thuế An sinh Xã hội và Medicare.