Công cụ tính thuế cho nhà sáng tạo nội dung theo tiểu bang

Công cụ này làm gì

YouTuber, người phát trực tiếp, nhạc sĩ, người làm podcast, blogger và người có ảnh hưởng (influencer) tại Hoa Kỳ thường kiếm được những khoản tiền không ai khấu trừ thuế: doanh thu quảng cáo, tiền bản quyền, hoa hồng tiếp thị liên kết, tài trợ, hội viên và tiền ủng hộ. Công cụ này cộng các khoản đó lại, trừ chi phí kinh doanh của bạn và ước tính thuế tự doanh năm 2026, thuế thu nhập liên bang phát sinh thêm và thuế thu nhập tại tiểu bang của bạn. Nó cho thấy số tiền bạn giữ lại, tỷ lệ lợi nhuận dành cho thuế và số tiền nộp mỗi quý, rồi lặp lại cùng phép tính cho mọi tiểu bang.

Cách tính

1. Lợi nhuận ròng. Tổng thu nhập sáng tạo nội dung trừ chi phí kinh doanh như máy quay, micro, phần mềm, dựng video, công cụ trả phí và đi lại vì công việc. Chỉ phần lợi nhuận bị đánh thuế.
2. Thuế tự doanh. 15.3% (12.4% cho An sinh Xã hội cộng 2.9% cho Medicare) trên 92.35% lợi nhuận ròng, phải đóng khi số đó đạt $400 trở lên. Phần An sinh Xã hội dừng ở mức lương tối đa $184,500 của năm 2026, tính lương W-2 của bạn trước. Thuế Medicare bổ sung 0.9% áp dụng trên $200,000 ($250,000 với tờ khai chung).
3. Thuế thu nhập liên bang. Công cụ so sánh thuế trên riêng lương W-2 của bạn với thuế trên lương cộng lợi nhuận sáng tạo nội dung, sau mức khấu trừ tiêu chuẩn năm 2026, một nửa thuế tự doanh và khoản khấu trừ thu nhập kinh doanh đủ điều kiện (QBI) 20%.
4. Thuế thu nhập tiểu bang. Cùng cách so sánh với các bậc thuế, mức khấu trừ tiêu chuẩn, miễn trừ và tín thuế năm 2026 của tiểu bang bạn. Chín tiểu bang không đánh thuế trên thu nhập từ lương, và bảng cho thấy cùng thu nhập đó ra sao ở mỗi tiểu bang.
5. Các kỳ nộp theo quý. Một phần tư tổng số là ước tính đơn giản cho mỗi kỳ nộp.

Những gì được tính là thu nhập sáng tạo nội dung

Mọi thứ bạn nhận được cho nội dung của mình đều là thu nhập, kể cả tiền trả qua nền tảng, tiền nhãn hàng trả trực tiếp và giá trị của sản phẩm hay dịch vụ bạn nhận để đổi lấy một bài đăng hoặc bài đánh giá. IRS coi hàng hóa và dịch vụ nhận được cho công việc của bạn như tiền mặt (quy định về trao đổi hàng hóa của họ). Quà tặng bạn nhận mà không kèm điều kiện nào thì khác, nhưng sản phẩm được gửi với điều kiện bạn phải giới thiệu nó thường là thu nhập.

Các mẫu thuế năm 2026

• Form 1099-NEC đến từ doanh nghiệp trả cho bạn từ $2,000 trở lên đối với các khoản trả trong năm 2026 (các năm trước là $600).
• Form 1099-K đến từ nền tảng thanh toán hoặc sàn thương mại khi các khoản thanh toán của bạn vượt $20,000 và hơn 200 giao dịch; P.L. 119-21 đã khôi phục ngưỡng này.
• Form 1099-MISC có thể báo cáo tiền bản quyền. Các nền tảng có trụ sở ngoài Hoa Kỳ có thể gửi các mẫu khác.

Không nhận được mẫu không có nghĩa là thu nhập được miễn thuế: hãy khai mọi khoản, và tự lưu hồ sơ về thu nhập và chi phí.

Giới hạn của ước tính này

Nó giả định không có thu nhập, tín thuế hay khoản khấu trừ nào khác và tính thuế tiểu bang theo cách đơn giản hóa, không tính thuế thu nhập của thành phố hay quận. Tiền bản quyền từ tác phẩm mà bạn không còn chủ động làm như một công việc kinh doanh có thể được khai trên Schedule E mà không chịu thuế tự doanh. Nhà sáng tạo không sống tại Hoa Kỳ theo một hệ thống khác: các nền tảng Hoa Kỳ có thể khấu trừ thuế trên thu nhập từ người xem ở Hoa Kỳ, tùy vào mẫu thuế và hiệp ước thuế. Với tình huống riêng của bạn, hãy hỏi chuyên gia thuế; trang này là thông tin chung, không phải tư vấn thuế.

Câu hỏi thường gặp