Ce que fait ce calculateur
Un 401(k) ne reçoit que des cotisations prélevées sur la paie ; en fin d’année, la question est donc simple : combien les paies restantes doivent-elles verser pour atteindre le plafond 2026 ? Saisissez ce que vous avez déjà versé, votre rythme de paie et votre prochain jour de paie. Le calculateur compte les jours de paie jusqu’au 31 décembre 2026 et répartit entre eux ce qui reste de votre plafond. Il affiche aussi le montant en pourcentage du salaire, car beaucoup de plans demandent un pourcentage.
Les plafonds 2026
- 24 500 $ de vos propres cotisations (elective deferrals) aux 401(k), 403(b), plans 457 publics et au Thrift Savings Plan fédéral.
- 32 500 $ si vous avez 50 ans ou plus fin 2026 (8 000 $ de rattrapage).
- 35 750 $ si vous avez 60, 61, 62 ou 63 ans fin 2026 (rattrapage majoré de 11 250 $ prévu par la loi SECURE 2.0).
Source : communiqué IRS IR-2025-111 et Notice 2025-67. Le plafond additionne vos cotisations avant impôt et Roth à tous vos comptes 401(k), 403(b) et TSP, y compris chez un employeur quitté dans l’année. L’abondement de l’employeur n’y entre pas. Un plan 457(b) public a son propre plafond distinct (IRS : plafonds du 401(k)).
Mode de calcul
- Paies restantes = les jours de paie de la prochaine paie au 31 décembre 2026 (chaque semaine, toutes les deux semaines, deux fois par mois le 15 et le dernier jour, ou une fois par mois).
- Par paie = (votre plafond − déjà versé) ÷ paies restantes.
- Pourcentage du salaire = montant par paie ÷ salaire brut par paie.
- Sans rien changer = déjà versé + montant actuel × paies restantes.
Un exemple
Vous avez 45 ans, avez déjà versé 18 000 $, êtes payé toutes les deux semaines et il vous reste 4 paies. Vous pouvez encore verser 24 500 $ − 18 000 $ = 6 500 $, soit 1 625 $ par paie. Avec un salaire de 3 500 $ par paie, cela représente environ 46,4 %. Si vous continuez à verser 700 $, vous finirez l’année à 20 800 $ et laisserez 3 700 $ de plafond inutilisé.
Avant de modifier votre cotisation
- Assurez-vous de pouvoir payer vos factures : cotiser plus signifie des paies plus petites jusqu’à la fin de l’année.
- Un changement peut prendre une ou deux périodes de paie. Certains plans fixent un pourcentage maximal.
- Vérifiez l’abondement : certains plans le calculent paie par paie, et atteindre le plafond trop tôt peut le réduire. En fin d’année, c’est moins important, mais lisez les règles de votre plan.
- Depuis 2026, si vos salaires soumis à la Social Security en 2025 chez cet employeur dépassaient 150 000 $, le rattrapage doit être versé en Roth si votre plan en propose (IRS).
- Pour l’année entière avec l’abondement, utilisez le calculateur de cotisations 401(k). Pour l’an prochain, voir les plafonds de cotisation 2027.
Questions fréquentes
Quel est le plafond du 401(k) en 2026 ?
24 500 $ de vos propres cotisations, 32 500 $ à partir de 50 ans, ou 35 750 $ si vous avez de 60 à 63 ans fin 2026.
Puis-je cotiser à mon 401(k) au titre de 2026 après le 31 décembre ?
En général, non. Les cotisations sont prélevées sur la paie et comptent pour l’année de la paie. Les IRA sont différents : vous pouvez cotiser au titre de 2026 jusqu’à la date limite de déclaration d’avril 2027.
Et si je dépasse le plafond ?
Prévenez votre plan au plus vite. L’excédent doit vous être remboursé avant le 15 avril de l’année suivante ; sinon, il peut être imposé deux fois. Cela arrive souvent en cas de changement d’emploi en cours d’année.
L’abondement de l’employeur compte-t-il ?
Non. Le plafond porte sur vos propres cotisations. Les versements de l’employeur comptent dans un autre plafond total, plus élevé (72 000 $ en 2026).
Le rattrapage de 60 à 63 ans est-il automatique ?
Seulement si votre plan propose le rattrapage. Il s’applique si vous avez 60, 61, 62 ou 63 ans en fin d’année.