Công cụ này làm gì
Nếu bạn đã mua cổ phiếu hoặc chứng chỉ quỹ vào nhiều thời điểm với nhiều mức giá khác nhau, giá vốn trung bình mỗi cổ phiếu là tổng số tiền bạn đã trả chia cho số cổ phiếu bạn đang có. Nhập từng lần mua, giá hiện tại và, nếu muốn, giá của một lần mua mới cùng mức trung bình bạn muốn, công cụ sẽ cho thấy giá vốn trung bình, khoản lời hoặc lỗ, và số cổ phiếu bạn cần mua thêm để đạt mức trung bình đó.
Cách tính
Giá vốn trung bình = (số cổ phiếu × giá + phí hoa hồng, cộng lại cho mọi lần mua) ÷ tổng số cổ phiếu. Ví dụ: 10 cổ phiếu giá $50, 20 cổ phiếu giá $40 và 10 cổ phiếu giá $30 tốn $1,600 cho 40 cổ phiếu, trung bình $40. Với giá $35 mỗi cổ phiếu, chúng đáng giá $1,400, tức lỗ $200. Để đưa giá trung bình về $38 bằng cách mua ở giá $30, bạn cần mua thêm (1,600 − 38 × 40) ÷ (38 − 30) = 10 cổ phiếu, tốn $300.
Giá vốn trung bình và thuế
Khi bán, khoản lời hoặc lỗ để tính thuế được tính từ giá vốn (cost basis) của bạn. Với cổ phiếu, trừ khi bạn chỉ định bán những cổ phiếu nào, IRS thường coi những cổ phiếu mua đầu tiên là những cổ phiếu bán ra đầu tiên. Phương pháp giá vốn trung bình có thể dùng cho chứng chỉ quỹ tương hỗ (mutual fund) và một số loại cổ phần khác, theo quy định của IRS (IRS Publication 550). Công ty môi giới báo cáo giá vốn của bạn trên Form 1099-B.
Câu hỏi thường gặp
Làm sao tính giá vốn trung bình mỗi cổ phiếu?
Cộng số tiền bạn đã trả cho mọi lần mua, kể cả phí hoa hồng, rồi chia cho tổng số cổ phiếu bạn đang có.
Mua bình quân giá xuống (averaging down) là gì?
Là mua thêm cổ phiếu ở giá thấp hơn, giúp hạ giá vốn trung bình. Việc này không thay đổi rủi ro của khoản đầu tư, và giá vẫn có thể tiếp tục giảm.
Giá vốn trung bình có giống giá vốn tính thuế không?
Không phải lúc nào cũng giống. Với cổ phiếu, quy định thuế thường ghép cổ phiếu bạn bán với những lần mua cụ thể, mua trước bán trước trừ khi bạn chọn cách khác. Hồ sơ của công ty môi giới và Form 1099-B cho biết giá vốn của bạn.
Thông tin của tôi có được lưu lại không?
Không. Các con số chỉ nằm trên trang này.