IRA truyền thống hay Roth IRA
- IRA truyền thống (Traditional IRA) – tiền đóng vào tài khoản hưu trí cá nhân này có thể được khấu trừ thuế ngay bây giờ; tiền tăng trưởng được hoãn thuế, và khi rút ra lúc nghỉ hưu sẽ bị tính thuế như thu nhập.
- Roth IRA – bạn đóng góp bằng tiền đã đóng thuế; phần tăng trưởng và các khoản rút hợp lệ sau tuổi 59½ đều được miễn thuế.
Công cụ tính cho hai tài khoản cùng một mức chi phí trích từ tiền lương của bạn. Khoản đóng $7,500 vào IRA truyền thống thực chất chỉ tốn $7,500 trừ đi số thuế bạn tiết kiệm được, nên Roth sẽ nhận số tiền nhỏ hơn đó. Sau đó, công cụ cho cả hai tăng trưởng theo mức lợi nhuận kỳ vọng của bạn và áp thuế suất lúc nghỉ hưu của bạn lên IRA truyền thống. Kết quả quy về một câu hỏi: thuế suất của bạn sẽ cao hơn ở hiện tại hay khi nghỉ hưu?
Quy định IRA năm 2026
- Mức đóng tối đa – $7,500 mỗi năm, hoặc $8,600 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, tính chung cho tất cả các IRA của bạn.
- Giới hạn thu nhập cho Roth – mức được đóng giảm dần khi modified AGI (tổng thu nhập đã điều chỉnh có sửa đổi) nằm trong khoảng $153,000 đến $168,000 với người khai độc thân, và từ $242,000 đến $252,000 với vợ chồng khai thuế chung.
- Hạn chót – bạn có thể đóng cho năm 2026 đến ngày 15 tháng 4 năm 2027.
Câu hỏi thường gặp
Tôi có thể có cả IRA truyền thống lẫn Roth IRA không?
Có, nhưng mức đóng tối đa mỗi năm được tính chung. Ví dụ, năm 2026 bạn có thể đóng $4,000 vào tài khoản này và $3,500 vào tài khoản kia.
Tiền đóng vào IRA truyền thống của tôi có được khấu trừ thuế không?
Được khấu trừ toàn bộ nếu cả bạn lẫn vợ/chồng đều không có chương trình hưu trí ở nơi làm việc. Nếu có, mức khấu trừ giảm dần khi thu nhập cao hơn, từ $81,000 đến $91,000 với người khai độc thân năm 2026.
Tôi có bắt buộc phải rút tiền từ IRA không?
IRA truyền thống yêu cầu rút tiền tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu từ tuổi 73 (75 nếu sinh năm 1960 trở về sau). Roth IRA không bắt buộc rút tiền khi chủ tài khoản còn sống.