이 계산기가 하는 일
401(k)는 급여에서만 납입할 수 있어서, 연말에는 질문이 간단해요. 남은 급여에서 얼마를 넣어야 2026년 한도를 채울 수 있을까요? 지금까지 넣은 금액, 급여 주기, 다음 급여일을 입력하세요. 계산기가 2026년 12월 31일까지 남은 급여일을 세고 남은 한도를 나눠 줘요. 많은 플랜이 비율로 정하게 하므로 급여 대비 비율도 보여 줘요.
2026년 한도
- $24,500: 401(k), 403(b), 정부 457 플랜, 연방 절약저축플랜(TSP)에 본인이 넣는 금액(선택적 납입).
- $32,500: 2026년 말 기준 50세 이상(추가 납입 $8,000).
- $35,750: 2026년 말 기준 60, 61, 62, 63세(SECURE 2.0법에 따른 더 높은 추가 납입 $11,250).
출처: IRS 보도자료 IR-2025-111과 Notice 2025-67. 한도는 올해 그만둔 직장을 포함해 모든 401(k), 403(b), TSP 계좌의 세전 및 Roth 납입액을 합산해요. 고용주 매칭은 포함되지 않아요. 정부 457(b) 플랜은 별도 한도가 있어요(IRS: 401(k) 한도).
계산 방법
- 남은 급여 횟수 = 다음 급여일부터 2026년 12월 31일까지의 급여일(매주, 2주마다, 매월 15일과 말일의 월 2회, 또는 월 1회).
- 1회당 금액 = (내 한도 − 지금까지 넣은 금액) ÷ 남은 횟수.
- 급여 대비 비율 = 1회당 금액 ÷ 1회 세전 급여.
- 아무것도 바꾸지 않으면 = 지금까지 넣은 금액 + 현재 1회 금액 × 남은 횟수.
예시
45세이고 지금까지 $18,000을 넣었으며, 2주마다 급여를 받고 4번 남았다고 해 볼게요. 아직 $24,500 − $18,000 = $6,500을 넣을 수 있으니 1회당 $1,625가 필요해요. 1회 급여가 $3,500이면 약 46.4%예요. 계속 $700씩 넣으면 연말 합계는 $20,800이고 한도 중 $3,700이 남아요.
납입액을 바꾸기 전에
- 생활비를 낼 수 있는지 확인하세요. 더 많이 넣으면 남은 기간 실수령액이 줄어요.
- 변경이 적용되기까지 한두 번의 급여 주기가 걸릴 수 있어요. 최대 비율을 정한 플랜도 있어요.
- 고용주 매칭을 확인하세요. 급여마다 매칭하는 플랜은 한도를 너무 일찍 채우면 매칭이 줄 수 있어요. 연말에는 영향이 적지만 플랜 규정을 읽어 보세요.
- 2026년부터는 이 고용주에게서 받은 2025년 사회보장 과세 임금이 $150,000을 넘으면, 플랜이 추가 납입을 허용할 때 추가 납입을 Roth로 해야 해요(IRS).
- 고용주 매칭까지 포함한 1년 전체는 401(k) 납입 계산기로, 내년은 2027년 납입 한도에서 확인하세요.
자주 묻는 질문
2026년 401(k) 한도는 얼마인가요?
본인 납입 $24,500, 50세 이상은 $32,500, 2026년 말 기준 60~63세는 $35,750이에요.
12월 31일 이후에도 2026년분 401(k)를 넣을 수 있나요?
보통은 안 돼요. 납입은 급여에서 빠지므로 급여를 받은 해로 계산돼요. IRA는 달라서 2026년분을 2027년 4월 세금 신고 마감일까지 넣을 수 있어요.
한도를 넘게 넣으면 어떻게 되나요?
되도록 빨리 플랜에 알리세요. 초과분은 다음 해 4월 15일까지 돌려받아야 하며, 그렇지 않으면 세금이 두 번 매겨질 수 있어요. 한 해에 직장을 옮길 때 자주 생겨요.
고용주 매칭도 포함되나요?
아니요. 한도는 본인 납입액에만 적용돼요. 고용주 납입액은 별도의 더 높은 합계 한도(2026년 $72,000)에 포함돼요.
60~63세 추가 납입은 자동인가요?
플랜이 추가 납입을 허용할 때만 가능해요. 연말 기준 60, 61, 62, 63세에게 적용돼요.