Định nghĩa
Tài khoản hưu trí cá nhân được nạp bằng tiền đã nộp thuế, trong đó các khoản rút đủ điều kiện, kể cả phần tăng trưởng, không chịu thuế.
Ý nghĩa
Với Roth IRA, quý vị không được khấu trừ khi đóng góp, nhưng các khoản rút đủ điều kiện khi nghỉ hưu không chịu thuế. Khoản rút tiền lãi đủ điều kiện nếu tài khoản đã mở ít nhất năm năm và quý vị từ 59 tuổi rưỡi trở lên, bị khuyết tật, hoặc dùng tối đa $10,000 cho nhà đầu tiên. Quý vị có thể rút tiền đóng góp của chính mình bất cứ lúc nào mà không bị thuế hay phạt. Giới hạn đóng góp năm 2026 dùng chung với IRA truyền thống: $7,500, hoặc $8,600 từ 50 tuổi trở lên. Số tiền quý vị được đóng góp giảm dần trong khoảng MAGI từ $153,000 đến $168,000 với người khai riêng lẻ và từ $242,000 đến $252,000 với người khai chung năm 2026. Roth IRA không có khoản rút tối thiểu bắt buộc trong suốt đời chủ sở hữu. Nhiều người dùng nó để đa dạng hóa về thuế.
Ví dụ
Đóng góp $7,500 mỗi năm trong 30 năm với mức lợi nhuận giả định 6% mỗi năm sẽ tăng lên khoảng $593,000. Nếu các khoản rút đủ điều kiện, không phần nào chịu thuế thu nhập liên bang.
Chỉ là con số minh họa. Tình huống của quý vị sẽ khác.