Определение
Индивидуальный пенсионный счет, на который вносят деньги после уплаты налога: квалифицированные снятия вместе с приростом не облагаются налогом.
Что это значит
У Roth IRA при внесении денег вычета нет, но квалифицированные снятия на пенсии налогом не облагаются. Снятие прироста считается квалифицированным, если счет открыт не менее пяти лет и вам 59 с половиной лет и больше, вы нетрудоспособны или используете до 10 000 $ на первое жилье. Собственные взносы можно снять в любое время без налога и штрафа. Лимит взносов на 2026 год общий с традиционными IRA: 7 500 $, а для тех, кому 50 лет и больше, — 8 600 $. Сумма, которую можно внести, в 2026 году постепенно уменьшается при MAGI от 153 000 до 168 000 $ для людей, не состоящих в браке, и от 242 000 до 252 000 $ для супругов с совместной декларацией. У Roth IRA в течение жизни владельца нет обязательных минимальных снятий. Многие используют такие счета для налоговой диверсификации.
Пример
Если вносить по 7 500 $ в год в течение 30 лет при гипотетической доходности 6 % годовых, сумма вырастет примерно до 593 000 $. Если снятия квалифицированные, федеральный подоходный налог с этих денег не взимается.
Только условные цифры. Ваша ситуация будет отличаться.