التعريف
حساب تقاعد فردي يُموَّل بمال بعد الضريبة، ويكون السحب المؤهل منه، بما في ذلك النمو، معفى من الضريبة.
ماذا يعني
في حساب Roth IRA لا تحصلون على خصم عند المساهمة، لكن السحب المؤهل عند التقاعد معفى من الضريبة. ويكون سحب الأرباح مؤهلًا إذا كان الحساب مفتوحًا خمس سنوات على الأقل وكنتم بلغتم 59 عامًا ونصفًا أو أكثر، أو كنتم من ذوي الإعاقة، أو تستخدمون ما يصل إلى $10,000 لشراء أول منزل. ويمكنكم سحب مساهماتكم أنتم في أي وقت دون ضريبة أو غرامة. وحد المساهمة لعام 2026 مشترك مع حسابات IRA التقليدية: $7,500، أو $8,600 لمن بلغوا 50 عامًا فأكثر. ويتناقص المبلغ الذي يمكنكم المساهمة به بين $153,000 و$168,000 من الدخل الإجمالي المعدَّل المُحوَّر (MAGI) لمن يقدمون إقرارًا كغير متزوجين، وبين $242,000 و$252,000 للإقرار المشترك في 2026. وليس لحسابات Roth IRA سحب إلزامي أدنى طوال حياة المالك. ويستخدمها كثيرون لتنويع المعاملة الضريبية.
مثال
المساهمة بمبلغ $7,500 كل عام لمدة 30 سنة بعائد سنوي افتراضي 6% تنمو إلى نحو $593,000. وإذا كان السحب مؤهلًا، فلا يخضع أي جزء منه لضريبة الدخل الفيدرالية.
أرقام توضيحية فقط. وسيختلف وضعكم.