Définition
Compte de retraite individuel alimenté avec de l'argent après impôt, dont les retraits admissibles, croissance comprise, sont exonérés d'impôt.
Ce que cela signifie
Avec un Roth IRA (compte de retraite individuel de type Roth), vous n'obtenez aucune déduction quand vous cotisez, mais les retraits admissibles à la retraite sont exonérés d'impôt. Un retrait de gains est admissible si le compte est ouvert depuis au moins cinq ans et que vous avez 59 ans et demi ou plus, que vous êtes handicapé, ou que vous utilisez jusqu'à 10 000 $ pour un premier logement. Vous pouvez retirer vos propres cotisations à tout moment sans impôt ni pénalité. Le plafond de cotisation de 2026 est partagé avec les IRA traditionnels : 7 500 $, ou 8 600 $ à partir de 50 ans. Le montant que vous pouvez verser diminue progressivement entre 153 000 $ et 168 000 $ d'AGI modifié pour une personne seule, et entre 242 000 $ et 252 000 $ pour une déclaration conjointe, en 2026. Les Roth IRA n'ont pas de retraits minimums obligatoires du vivant du titulaire. Beaucoup de gens les utilisent pour diversifier leur fiscalité.
Exemple
Cotiser 7 500 $ par an pendant 30 ans avec un rendement annuel hypothétique de 6 % donnerait environ 593 000 $. Si les retraits sont admissibles, aucune part n'est soumise à l'impôt fédéral sur le revenu.
Chiffres illustratifs uniquement. Votre situation sera différente.