이 계산기로 할 수 있는 것
연봉, 급여 받는 주기, 401(k)에 넣는 급여 비율, 나이, 고용주 매칭을 입력하세요. 계산기는 급여마다 얼마가 빠지는지, 고용주가 얼마를 더해 주는지, 내 2026년 한도, 한도까지 남은 금액, 한도에 도달하는 급여 비율을 보여줘요. 숫자는 IRS의 2026년 한도 발표와 Notice 2025-67에서 가져왔어요.
2026년 401(k) 한도
- $24,500는 2026년에 급여에서 넣을 수 있는 최대 금액이에요(세전과 Roth 합계). 403(b) 플랜, 대부분의 정부 457 플랜, Thrift Savings Plan에도 같은 한도가 적용돼요.
- 추가 납입(catch-up): 2026년 12월 31일까지 50세 이상이 되면 $8,000를 더 넣어 총 $32,500까지 넣을 수 있어요. 2026년에 60, 61, 62, 63세가 되면 추가 납입은 $11,250로, 총 $35,750이에요.
- Roth 추가 납입 규칙: 2026년부터 이 고용주에게서 받은 2025년 Social Security(FICA) 임금이 $150,000를 넘었다면, 추가 납입은 Roth(세후)로 해야 해요.
- $72,000는 나와 고용주가 합쳐서 1년에 계좌에 넣을 수 있는 최대 금액이에요. 추가 납입은 포함하지 않고, 내 급여보다 많을 수는 없어요.
- $360,000는 플랜이 계산에 넣을 수 있는 최대 급여예요. 예를 들어 매칭을 계산할 때 쓰여요.
계산 방법
내 납입액 = 급여 × 내 비율이지만 한도를 넘지 않아요. 급여당 납입액 = 내 납입액 ÷ 1년 급여 횟수. 고용주 매칭 = 매칭률 × 매칭 한도(급여 대비 %)까지의 내 납입액. 예: 연봉 $75,000를 2주마다 받고 6%를 넣으면 1년에 $4,500, 급여마다 $173.08이에요. 급여의 처음 6%에 50%를 매칭해 주면 $2,250가 더해져요. $24,500 한도를 채우려면 급여의 약 32.7%가 필요해요.
매칭을 다 받으려면
매칭은 내 보수의 일부예요. 고용주가 매칭해 주는 비율보다 적게 넣으면 일부를 받지 못해요. 계산기가 그 금액을 보여줘요. 한도를 채울 계획이라면, 플랜이 급여마다 매칭하는지, 연말에 "true-up"(부족분 정산)을 해 주는지 확인하세요. true-up이 없으면 연초에 일찍 한도에 도달했을 때 이후 급여의 매칭을 놓칠 수 있어요.
어떤 플랜은 두 단계로 매칭해요. 예를 들어 내가 넣는 급여의 처음 3%에는 100%, 그다음 2%에는 50%를 매칭해요. 첫 단계는 처음 두 매칭 칸에, 두 번째 단계는 "이어서 매칭률"과 "그다음 구간"에 입력하세요. 이 방식에서 5%를 넣으면 매칭은 급여의 4%예요.
자주 묻는 질문
2026년 401(k) 한도는 얼마인가요?
급여에서 $24,500, 여기에 50세부터 $8,000 추가 납입, 2026년에 60~63세가 되는 사람은 $11,250 추가 납입이에요.
고용주 매칭도 $24,500 한도에 포함되나요?
아니요. $24,500 한도는 내 납입액에만 적용돼요. 2026년에 나와 고용주의 납입액 합계는 추가 납입을 빼고 $72,000로 제한돼요.
401(k) 한도를 채우려면 몇 %를 넣어야 하나요?
한도를 연봉으로 나누세요. 연봉 $75,000라면 $24,500 한도는 급여의 약 32.7%예요. 계산기가 내 급여와 나이에 맞게 계산해 줘요.
직장이 두 곳이에요. 한도도 두 개인가요?
아니요. $24,500 한도는 모든 401(k), 403(b), Thrift Savings Plan 납입액의 합계에 적용돼요. 정부 457(b) 플랜은 별도의 한도가 있어요.
401(k) 납입으로 세금이 줄어드나요?
세전 납입은 지금 세금이 붙는 소득을 줄여 줘요. Roth 납입은 그렇지 않지만, 나중에 요건을 갖춘 인출은 세금이 없어요. 둘 다 Social Security세와 Medicare세는 떼요.