التعريف
نقل مال من حساب IRA تقليدي أو خطة قبل الضريبة إلى حساب Roth ودفع ضريبة الدخل على المبلغ الآن.
ماذا يعني
يحوّل التحويل إلى Roth مال التقاعد قبل الضريبة إلى حساب Roth IRA. ويُضاف المبلغ المحوَّل، باستثناء أي مال بعد الضريبة موجود أصلًا في الحساب، إلى دخلكم الخاضع للضريبة في تلك السنة، لكن ضريبة السحب المبكر البالغة 10% لا تنطبق على التحويل نفسه. وبعد ذلك قد يكون النمو معفى من الضريبة إذا كان السحب لاحقًا مؤهلًا. ولكل تحويل فترة خمس سنوات خاصة به لضريبة السحب المبكر البالغة 10% على المبالغ المحوَّلة إذا كنتم دون 59 عامًا ونصف. ولا يوجد حد للدخل للتحويل. ولا يمكن التراجع عن التحويلات؛ فقد انتهت إعادة تصنيف التحويلات بعد 2017. وكثيرًا ما يفكر الناس في التحويل في سنوات الدخل المنخفض، لكن ارتفاع الدخل قد يؤثر في أمور أخرى، مثل رسوم Medicare الإضافية على الأقساط والائتمانات وخضوع مزايا الضمان الاجتماعي للضريبة.
مثال
تحويل $20,000 من حساب IRA تقليدي في سنة يقع فيها المبلغ كله ضمن شريحة 22% يضيف نحو $4,400 من ضريبة الدخل الفيدرالية.
أرقام توضيحية فقط. وسيختلف وضعكم.