ماذا تفعل هذه الحاسبة
يكسب صنّاع المحتوى على YouTube، ومقدمو البث المباشر، والموسيقيون، ومقدمو البودكاست، والمدوّنون، والمؤثرون في الولايات المتحدة عادةً أموالًا لا يقتطع منها أحد الضريبة: إيرادات الإعلانات، والعوائد، وعمولات التسويق بالعمولة، والرعايات، والعضويات، والإكراميات. تجمع هذه الحاسبة هذه المبالغ، وتطرح منها مصروفات نشاطكم، وتقدّر ضريبة العمل الحر لعام 2026، وضريبة الدخل الفيدرالية الإضافية، وضريبة الدخل في ولايتكم. وتعرض ما يبقى لكم، ونسبة الربح التي تذهب إلى الضرائب، ومبلغًا ربع سنوي للدفع، وتكرر الحساب نفسه لكل ولاية.
كيف يُحسب
- صافي الربح. إجمالي دخل صناعة المحتوى مطروحًا منه تكاليف النشاط، مثل الكاميرات والميكروفونات والبرامج والمونتاج والأدوات المدفوعة والسفر لأجل العمل. تُفرض الضريبة على الربح فقط.
- ضريبة العمل الحر. 15.3% (أي 12.4% للضمان الاجتماعي زائد 2.9% لـ Medicare) من 92.35% من صافي الربح، وتستحق عندما يبلغ هذا المبلغ $400 أو أكثر. ويتوقف جزء الضمان الاجتماعي عند الحد الأقصى للأجور البالغ $184,500 في 2026، مع احتساب أجوركم في نموذج W-2 أولًا. وتُضاف ضريبة Medicare إضافية بنسبة 0.9% فوق $200,000 ($250,000 للإقرارات المشتركة).
- ضريبة الدخل الفيدرالية. تقارن الحاسبة بين الضريبة على أجور W-2 وحدها والضريبة على الأجور مضافًا إليها ربح صناعة المحتوى، بعد الخصم القياسي لعام 2026، ونصف ضريبة العمل الحر، وخصم دخل الأعمال المؤهل (QBI) البالغ 20%.
- ضريبة دخل الولاية. المقارنة نفسها بشرائح ولايتكم لعام 2026 وخصمها القياسي وإعفاءاتها وائتماناتها الضريبية. وفي تسع ولايات لا توجد ضريبة على دخل الأجور، ويبيّن الجدول كيف تكون النتيجة للدخل نفسه في كل ولاية.
- الدفعات الربع سنوية. ربع المجموع تقدير بسيط لكل دفعة.
ما الذي يُعدّ دخلًا من صناعة المحتوى
كل ما تحصلون عليه مقابل محتواكم دخل، بما في ذلك المال المدفوع عبر منصة، والدفعة المباشرة من علامة تجارية، وقيمة المنتجات أو الخدمات التي تحصلون عليها مقابل منشور أو مراجعة. وتعامل IRS السلع والخدمات التي تحصلون عليها مقابل عملكم معاملة النقد (قواعد المقايضة لديها). أما الهدايا التي تتلقونها دون أي شروط فأمرها مختلف، لكن المنتج المرسل بشرط أن تعرضوه يُعدّ عمومًا دخلًا.
النماذج الضريبية في 2026
- نموذج 1099-NEC يأتي من الشركة التي تدفع لكم $2,000 أو أكثر عن المدفوعات التي تُجرى في 2026 (كان الحد $600 في السنوات السابقة).
- نموذج 1099-K يأتي من منصة دفع أو سوق إلكترونية عندما تزيد مدفوعاتكم على $20,000 وتتجاوز 200 عملية؛ وقد أعاد القانون العام 119-21 هذا الحد.
- نموذج 1099-MISC قد يُبلّغ عن العوائد. وقد ترسل المنصات التي مقرها خارج الولايات المتحدة نماذج أخرى.
عدم تلقي نموذج لا يجعل الدخل معفى من الضريبة: أبلغوا عن كل شيء، واحتفظوا بسجلاتكم الخاصة للدخل والتكاليف.
حدود هذا التقدير
يفترض عدم وجود دخل أو ائتمانات ضريبية أو خصومات أخرى، ويعامل ضرائب الولايات بطريقة مبسّطة، دون ضرائب الدخل في المدن أو المقاطعات. والعوائد الناتجة عن عمل لا تمارسونه بنشاط كعمل تجاري قد تُدرج في نموذج Schedule E دون ضريبة العمل الحر. ولصنّاع المحتوى الذين لا يقيمون في الولايات المتحدة نظام مختلف: فقد تقتطع المنصات الأمريكية ضريبة من الأرباح التي تأتي من المشاهدين في الولايات المتحدة، بحسب النماذج الضريبية والمعاهدات. وبخصوص وضعكم الخاص، اسألوا متخصصًا في الضرائب؛ فهذه الصفحة معلومات عامة وليست نصيحة ضريبية.
الأسئلة الشائعة
كم ينبغي أن أدّخر للضرائب بصفتي صانع محتوى؟
أدخلوا دخلكم وتكاليفكم: تعرض الحاسبة مبلغ 2026 ونسبته من ربحكم. فضريبة العمل الحر وحدها تأخذ نحو 14% من صافي الربح (15.3% من 92.35%)، وتأتي ضريبة الدخل الفيدرالية وضريبة دخل الولاية فوق ذلك، لذا ترتفع النسبة مع دخلكم وتعتمد على ولايتكم.
هل أدفع ضريبة على المنتجات المجانية من العلامات التجارية؟
عادةً نعم. المنتجات أو الخدمات التي تحصلون عليها مقابل منشور أو فيديو أو مراجعة دخل بقيمتها السوقية العادلة. أدرجوها في سطر الرعايات. أما الهدية الحقيقية التي لا يُتوقع منها أي ترويج فتُعامل بشكل مختلف.
ما أفضل ولاية لضرائب صنّاع المحتوى؟
يجيب جدول "الدخل نفسه في كل ولاية" عن ذلك بأرقامكم. فالولايات التي لا تفرض ضريبة على دخل الأجور، مثل Florida وTexas وWashington، تُبقي لكم أكثر، لكن الضريبة الفيدرالية وضريبة العمل الحر واحدة في كل مكان، وتكاليف المعيشة تختلف.
هل يجب أن أدفع ضرائب تقديرية كل ربع سنة؟
تتوقع IRS دفعات تقديرية عندما يُتوقع أن يستحق عليكم $1,000 أو أكثر عن السنة بعد الاستقطاع. ومواعيد 2026 هي 15 أبريل و15 يونيو و15 سبتمبر 2026، و15 يناير 2027.