ماذا تفعل هذه الحاسبة
إذا اشتريتم أسهمًا في شركة أو صندوق في أوقات وبأسعار مختلفة، فإن متوسط تكلفة السهم هو إجمالي ما دفعتموه مقسومًا على عدد الأسهم التي تملكونها. أدخلوا كل عملية شراء، والسعر الحالي، وإن شئتم سعر عملية شراء جديدة والمتوسط الذي تريدونه، فتعرض الحاسبة متوسط تكلفتكم، وربحكم أو خسارتكم، وعدد الأسهم التي يلزمكم شراؤها لبلوغ ذلك المتوسط.
كيف يُحسب
متوسط التكلفة = (الأسهم × السعر + العمولة، مجموعًا لكل عملية شراء) ÷ إجمالي الأسهم. مثال: 10 أسهم بسعر $50، و20 بسعر $40، و10 بسعر $30 تكلّف $1,600 مقابل 40 سهمًا، أي متوسط $40. وبسعر $35 للسهم تساوي $1,400، أي خسارة $200. ولخفض المتوسط إلى $38 بالشراء بسعر $30، ستحتاجون إلى (1,600 − 38 × 40) ÷ (38 − 30) = 10 أسهم إضافية، بتكلفة $300.
متوسط التكلفة والضرائب
عند البيع، يُحسب ربحكم أو خسارتكم لأغراض الضريبة على أساس التكلفة (cost basis). وفي الأسهم، ما لم تحددوا الأسهم التي تبيعونها، تعامل IRS عمومًا أول الأسهم التي اشتريتموها على أنها أول ما يُباع. ويمكن استخدام طريقة متوسط التكلفة لحصص صناديق الاستثمار المشتركة وبعض الأسهم الأخرى، وفق قواعد IRS (IRS Publication 550). ويُبلغ الوسيط عن أساس التكلفة في Form 1099-B.
أسئلة شائعة
كيف أحسب متوسط تكلفة السهم؟
اجمعوا ما دفعتموه في كل عملية شراء، بما في ذلك العمولات، واقسموه على إجمالي عدد الأسهم التي تملكونها.
ماذا يعني خفض المتوسط (averaging down)؟
شراء مزيد من الأسهم بسعر أقل، مما يخفض متوسط تكلفتكم. لكنه لا يغيّر مخاطر الاستثمار، وقد يواصل السعر الانخفاض.
هل متوسط تكلفتي هو نفسه أساس التكلفة الضريبي؟
ليس دائمًا. في الأسهم، تربط القواعد الضريبية عادةً الأسهم التي تبيعونها بعمليات شراء محددة، بمبدأ «الوارد أولًا يُصرف أولًا» ما لم تختاروا غير ذلك. وتُظهر سجلات الوسيط وForm 1099-B أساس التكلفة الخاص بكم.
هل تُحفظ معلوماتي؟
لا. تبقى الأرقام في هذه الصفحة.