ما الذي تفعله هذه الحاسبة
الربح الموزع دفعة تقدمها شركة أو صندوق لحاملي الأسهم من أرباحه. أدخلوا المبلغ المستثمر وعائد الأرباح الموزعة، فتعرض الحاسبة الدخل السنوي والشهري ولكل دفعة، والضريبة الفيدرالية عليه في 2026، وكيف قد ينمو الدخل على مر السنين إذا أعدتم استثمار الأرباح ونما الربح الموزع للسهم بالمعدل الذي تختارونه.
كيف يُحسب
أرباح السنة الأولى = المبلغ المستثمر × عائد الأرباح الموزعة. وفي كل سنة لاحقة ينمو الربح الموزع للسهم بمعدل النمو الذي تحددونه؛ ومع إعادة الاستثمار تشتري أرباح كل سنة أسهمًا إضافية بالسعر نفسه، فيُدفع دخل السنة التالية على عدد أكبر من الأسهم. مثال: $50,000 بعائد 3% تدرّ $1,500 في السنة الأولى، أي $375 كل ثلاثة أشهر. ومع نمو سنوي للأرباح بنسبة 4% وإعادة الاستثمار، تدرّ السنة العاشرة نحو $2,917.
كيف تُفرض الضريبة على الأرباح الموزعة في 2026
- الأرباح الموزعة المؤهلة (qualified dividends)، من معظم الشركات الأمريكية وكثير من الشركات الأجنبية المحتفظ بأسهمها مدة كافية، تخضع لمعدلات أرباح رأس المال طويلة الأجل: 0% أو 15% أو 20%. وفي 2026 يسري معدل 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى $49,450 للأفراد و$98,900 للمتزوجين بإقرار مشترك، ويبدأ معدل 20% فوق $545,500 و$613,700 على التوالي (IRS Rev. Proc. 2025-32، وهو إجراء صادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية).
- الأرباح الموزعة العادية (غير المؤهلة) (ordinary (nonqualified) dividends) تخضع للمعدلات نفسها التي تخضع لها الأجور.
- قد تسري ضريبة دخل الاستثمار الصافي بنسبة 3.8% عندما يتجاوز إجمالي الدخل المعدَّل بعد التعديل (MAGI) $200,000 ($250,000 للمتزوجين بإقرار مشترك).
- يبلّغ الوسيط عن الأرباح الموزعة في النموذج Form 1099-DIV (كشف الأرباح الموزعة): الخانة 1a هي إجمالي الأرباح العادية، والخانة 1b هي الجزء المؤهل منها.
الأسئلة الشائعة
ما هو عائد الأرباح الموزعة؟
الأرباح الموزعة السنوية للسهم مقسومة على سعر السهم. فالسهم الذي سعره $100 ويدفع $3 سنويًا عائده 3%. ويتغير العائد حين يتغير السعر أو الربح الموزع.
هل الأرباح الموزعة مضمونة؟
لا. يمكن للشركات والصناديق أن ترفع الأرباح الموزعة أو تخفضها أو توقفها في أي وقت، وقد ينخفض سعر السهم. ومعدل النمو في الحاسبة افتراض منكم.
ما الفرق بين الأرباح الموزعة المؤهلة والعادية؟
الأرباح المؤهلة تستوفي قواعد IRS بشأن نوع الشركة ومدة الاحتفاظ بالأسهم، وتخضع للمعدلات الأدنى 0% أو 15% أو 20%. أما الأرباح الأخرى فعادية وتخضع للضريبة مثل الأجور. ويبيّن النموذج 1099-DIV أيّها من أي نوع.
هل تُفرض ضريبة على الأرباح الموزعة داخل حساب 401(k) أو IRA؟
ليس كل سنة. في الحساب التقليدي تدفعون الضريبة عند سحب المال؛ أما السحوبات المؤهلة من حساب Roth فمعفاة من الضريبة.
هل تُحفظ معلوماتي؟
لا. تبقى الأرقام في هذه الصفحة.