ماذا تعني قاعدة «استخدمه أو تخسره»
يتيح لكم حساب الإنفاق المرن الصحي FSA (flexible spending arrangement) تخصيص جزء من أجركم قبل الضريبة لتكاليف الرعاية الطبية. لكن المشكلة: المال الذي لا تنفقونه بحلول الموعد النهائي لخطتكم قد يضيع. بعض الخطط تسمح لكم بترحيل جزء منه، وبعضها يمنحكم بدلًا من ذلك فترة سماح بعد نهاية السنة. تعرض هذه الحاسبة كم تبقّى وكم قد يضيع.
حدود FSA لعام 2026 من IRS
| الحد | 2026 |
|---|---|
| أقصى ما يمكنكم إيداعه عبر اقتطاع الراتب | $3,400 |
| أقصى ما يمكن للخطة أن تسمح بترحيله، إذا كانت تسمح بالترحيل | $680 |
المصدر: IRS Revenue Procedure 2025-32 (إجراء الإيرادات الصادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية)، القسم 3.15. ويمكن لخطة صاحب العمل أن تحدد مبالغ أقل، وهي التي تقرر ما إذا كان لديكم ترحيل أو فترة سماح أو لا هذا ولا ذاك.
كيف تعمل الحاسبة
- المتبقي للإنفاق = المبلغ الذي اخترتموه للسنة − ما تم استرداده − المطالبات المرسلة التي لم تُدفع بعد.
- يمكن ترحيله = الأصغر بين المتبقي ومبلغ الترحيل في خطتكم (لخطط الترحيل فقط).
- قد يضيع = المتبقي للإنفاق − الترحيل. وفي خطط فترة السماح، تعرض ما لا يزال عليكم إنفاقه قبل نهاية فترة السماح التي تحددها خطتكم.
مثال
اخترتم $2,000 لعام 2026. تم استرداد $900 وهناك مطالبة معلّقة بقيمة $150، فيتبقى $950. تسمح خطتكم بالترحيل الكامل البالغ $680، فينتقل $680 إلى 2027، وقد يضيع $270 إن لم تستخدموها بحلول 31 ديسمبر.
قبل الموعد النهائي
- تحققوا من الموعدين النهائيين في خطتكم: آخر يوم لتلقي الرعاية أو شراء المنتج، وآخر يوم لإرسال المطالبات، وهو غالبًا لاحق للأول.
- احجزوا الرعاية التي تحتاجونها على أي حال، مثل فحص العيون أو النظارات أو زيارات طبيب الأسنان.
- أرسلوا إيصالات التكاليف التي دفعتموها بالفعل.
- عند اختيار مبلغ العام القادم، انظروا إلى ما أنفقتموه فعلًا هذا العام. وتعرض صفحة حدود المساهمات لعام 2027 حدود العام القادم.
الأسئلة الشائعة
ما هو حد FSA لعام 2026؟
$3,400 عبر اقتطاع الراتب، وفقًا لـ IRS Rev. Proc. 2025-32. ويمكن لخطة صاحب العمل أن تحدد حدًا أقل.
كم يمكنني أن أرحّل؟
إذا كانت خطتكم تسمح بالترحيل، فحتى $680 من أموال 2026 غير المستخدمة. ويمكن لخطتكم أن تسمح بأقل من ذلك، أو أن تقدم فترة سماح بدلًا منه.
ما هي فترة السماح؟
وقت إضافي بعد نهاية سنة الخطة لاستخدام المال. ليست كل الخطط توفرها، وتذكر وثائق خطتكم مدتها.
هل هذا هو نفسه حساب FSA لرعاية المعالين؟
لا. يدفع حساب FSA لرعاية المعالين تكاليف رعاية الأطفال أو البالغين وله قواعد مختلفة: راجعوا حاسبة المقارنة بين FSA لرعاية المعالين والرصيد الضريبي.
هل تُحفظ معلوماتي؟
لا. تبقى الأرقام في متصفحكم ولا تُرسل إلينا.