ما الذي تفعله هذه الحاسبة
عندما تبلغون 50 عامًا، تسمح لكم IRS بالمساهمة بأكثر من الحدود العادية في خطط التقاعد عبر العمل وفي حسابات IRA؛ وابتداءً من 55 يمكنكم إضافة المزيد إلى HSA (حساب الادخار الصحي). اختاروا الحسابات التي لديكم وأدخلوا عمركم في نهاية 2026. تعرض الحاسبة الحد العادي لكل حساب، ومبلغ مساهمتكم التعويضية (catch-up)، وحدكم الإجمالي لعام 2026، وما قد تبلغه هذه المدخرات الإضافية إذا أودعتموها كل عام.
حدود المساهمة التعويضية لعام 2026
| الحساب | الحد العادي | التعويضية، سن 50+ | التعويضية، سن 60–63 |
|---|---|---|---|
| 401(k) و403(b) و457(b) الحكومية وTSP | $24,500 | $8,000 | $11,250 |
| SIMPLE IRA أو SIMPLE 401(k) | $17,000 | $4,000 | $5,250 |
| IRA تقليدي أو Roth IRA | $7,500 | $1,100 | $1,100 |
| HSA (التعويضية من سن 55) | $4,400 للفرد فقط؛ $8,750 للأسرة | $1,000 | $1,000 |
المصادر: إعلان IRS عن حدود 2026 والإشعار Notice 2025-67 (IRS)، وحدود HSA في Rev. Proc. 2025-19 (IRS). ولدى بعض خطط SIMPLE في أصحاب العمل الصغار حد عادي أعلى قدره $18,100 ومساهمة تعويضية قدرها $3,850.
طريقة الحساب
حدكم لكل حساب = الحد العادي + المساهمة التعويضية لعمركم. يضيف السيناريو الافتراضي مبالغ المساهمة التعويضية نفسها في نهاية كل سنة وينمّيها بالعائد الذي تدخلونه: المساهمة التعويضية × ((1 + r)n − 1) ÷ r. مثال: في سن 55 مع 401(k) وIRA وHSA للفرد فقط، يمكنكم ادخار $10,100 إضافية في 2026 ($8,000 + $1,100 + $1,000)، بحد إجمالي قدره $46,500. وادخار هذا المبلغ الإضافي كل عام لمدة 12 سنة بعائد 6% يصل إلى نحو $170,386.
قواعد ينبغي معرفتها
- العمر المعتمد هو العمر الذي تبلغونه بحلول 31 ديسمبر، لذا يمكنكم استخدام المساهمة التعويضية من يناير في السنة التي تبلغون فيها 50.
- ابتداءً من 2026، إذا تجاوزت أجوركم الخاضعة للضمان الاجتماعي لدى صاحب العمل $150,000 في 2025، فيجب أن تكون المساهمات التعويضية في خطة العمل من نوع Roth.
- لا يمكنكم المساهمة في HSA بعد تسجيلكم في Medicare. وإذا كان الزوجان كلاهما في سن 55 أو أكثر، فيقدم كل منهما مساهمته التعويضية في HSA الخاص به.
الأسئلة الشائعة
ما حد المساهمة التعويضية لعام 2026؟
$8,000 لخطة من نوع 401(k) ($11,250 في سن 60 إلى 63)، و$4,000 لخطة SIMPLE ($5,250 في سن 60 إلى 63)، و$1,100 لـ IRA، و$1,000 لـ HSA من سن 55.
متى يمكنني بدء المساهمات التعويضية؟
في السنة الميلادية التي تبلغون فيها 50 (55 لحساب HSA)، حتى قبل يوم ميلادكم.
لماذا تكون المساهمة التعويضية أعلى في سن 60 إلى 63؟
أضاف قانون صدر عام 2022 (SECURE 2.0) مساهمة تعويضية أعلى لهذه الأعمار الأربعة في خطط العمل. وفي سن 64 تعود المساهمة التعويضية العادية.
هل يجب عليّ تقديم مساهمات تعويضية؟
لا. إنها مساحة إضافية اختيارية لمن يستطيع ادخار المزيد.