حاسبة ⁦401(k)⁩ من نوع Roth مقابل التقليدي

ماذا تفعل هذه الحاسبة

تتيح كثير من خطط ⁦401(k)⁩ (خطة التقاعد عبر العمل) اختيار مساهمات تقليدية (قبل الضريبة)، أو مساهمات Roth (بعد الضريبة)، أو الاثنين معًا. أدخلوا راتبكم، والمبلغ الذي تدفعونه، وعمركم، ومعدل الضريبة الذي تتوقعونه في التقاعد، وتعرض الحاسبة أي الخيارين يترك لكم أكثر بعد الضرائب، عندما يكلّف الاثنان راتبكم المبلغ نفسه اليوم.

كيف يُحسب ذلك

المساهمة التقليدية تخفّض ضريبة الدخل الفيدرالية لهذا العام. وتحسب الحاسبة هذا التوفير وفق شرائح عام 2026 والخصم القياسي. أما مساهمة Roth ذات التكلفة نفسها على راتبكم فتساوي المبلغ التقليدي ناقص هذا التوفير. ينمو الاثنان بالعائد نفسه. وعند التقاعد يُخفَّض الرصيد التقليدي بمعدل ضريبة التقاعد، بينما تكون سحوبات Roth المؤهلة معفاة من الضريبة.

مثال: شخص غير متزوج يكسب ⁦$75,000⁩ يضع ⁦10%⁩، أي ⁦$7,500⁩، في ⁦401(k)⁩ تقليدي، فيوفّر ⁦$1,650⁩ من الضريبة الفيدرالية لعام 2026 (⁦22%⁩). والتكلفة نفسها على الراتب تشتري ⁦$5,850⁩ من مساهمات Roth. بعد 30 عامًا بعائد ⁦6%⁩، يبلغ الحساب التقليدي نحو ⁦$628,500⁩، أي نحو ⁦$553,100⁩ بعد معدل ضريبة تقاعد قدره ⁦12%⁩؛ ويبلغ حساب Roth نحو ⁦$490,200⁩ معفاة من الضريبة. هنا يتفوّق التقليدي لأن ⁦12%⁩ أقل من ⁦22%⁩ الموفَّرة اليوم. ومع معدل تقاعد أعلى من ⁦22%⁩، يتفوّق Roth.

حدود وقواعد عام 2026

• مساهماتكم الشخصية، التقليدية وRoth معًا، محدودة بمبلغ ⁦$24,500⁩ في 2026، مضافًا إليه ⁦$8,000⁩ ابتداءً من سن 50 أو ⁦$11,250⁩ في الأعمار من 60 إلى 63 (IRS).
• على عكس Roth IRA، لا يوجد حد للدخل في Roth ⁦401(k)⁩.
• ابتداءً من 2026، يجب على من تجاوزت أجورهم الخاضعة للضمان الاجتماعي من صاحب العمل في 2025 مبلغ ⁦$150,000⁩ أن يدفعوا المساهمات التعويضية (catch-up) بصيغة Roth.
• مساهمات المطابقة من صاحب العمل تكون عادةً قبل الضريبة وتخضع للضريبة عند سحبها، أيًّا كان اختياركم.

أسئلة شائعة