حاسبة الدعم الصحي ACA

ما هو الائتمان الضريبي لأقساط ACA

الائتمان الضريبي لأقساط التأمين الصحي (premium tax credit) ائتمان ضريبي فيدرالي يخفّض السعر الشهري لخطة صحية تشترونها عبر سوق التأمين الصحي (Health Insurance Marketplace)، سواء HealthCare.gov أو سوق ولايتكم. يحدد القانون نسبة من دخلكم يُتوقع أن تدفعوها مقابل الخطة المرجعية، ويغطي الائتمان الباقي. ويمكنكم الحصول عليه مقدمًا كل شهر، يُدفع مباشرة إلى شركة التأمين (الائتمان الضريبي المسبق للأقساط، أو APTC)، أو المطالبة به عند تقديم إقراركم الضريبي. تقدّر هذه الحاسبة الائتمان لتغطية عام 2027.

كيف يعمل التقدير

• الخطوة 1. يُقسَّم دخل أسرتكم المتوقع (MAGI) على خط الفقر الفيدرالي لحجم أسرتكم ومكان إقامتكم. والناتج هو دخلكم كنسبة مئوية من خط الفقر.
• الخطوة 2. تُبحث هذه النسبة في جدول IRS لعام 2027. وداخل كل شريحة ترتفع النسبة بخط مستقيم، فهي ليست رقمًا ثابتًا واحدًا.
• الخطوة 3. النسبة مضروبة في دخلكم هي ما يُتوقع أن تدفعوه في السنة. وبقسمتها على 12 تحصلون على مساهمتكم الشهرية المتوقعة.
• الخطوة 4. الائتمان هو القسط المرجعي مطروحًا منه تلك المساهمة الشهرية، ولا يقل عن ⁦$0⁩ أبدًا.

الخطة المرجعية هي ثاني أقل خطة من الفئة الفضية تكلفة المتاحة لأسرتكم في مكان إقامتكم. لا يملك CentDaily بيانات الخطط أو أسعارها، ولا يصنّف الخطط أو شركات التأمين ولا يوصي بها، ولذلك تنقلون السعر الشهري الكامل من السوق الرسمي. ويتيح لكم «التسوق التجريبي» على HealthCare.gov الاطلاع على الأسعار دون حساب.

مثال: خط الفقر الفيدرالي لعام 2026 لشخص واحد في الولايات الـ48 وواشنطن العاصمة هو ⁦$15,960⁩. عند دخل قدره ⁦$31,920⁩، أي ⁦200%⁩ بالضبط من خط الفقر، تكون النسبة المطبّقة ⁦6.78%⁩. وهذا نحو ⁦$2,164⁩ في السنة، أو ⁦$180⁩ في الشهر. ومع خطة مرجعية سعرها ⁦$600⁩، يبلغ الائتمان المقدّر نحو ⁦$420⁩ في الشهر.

الأرقام المطبّقة على عام 2027

تأتي النسب من إجراء الإيرادات IRS Revenue Procedure 2026-26 (صدر في 21 يوليو 2026). وهي تتراوح من ⁦2.15%⁩ من الدخل لأدنى الدخول إلى ⁦10.22%⁩ من ⁦300%⁩ حتى ⁦400%⁩ من خط الفقر. ويستخدم الائتمان خطوط الفقر السارية عند بدء فترة التسجيل المفتوح، لذلك تستخدم تغطية 2027 خطوط الفقر لعام 2026 الصادرة عن HHS (وزارة الصحة والخدمات الإنسانية). ولألاسكا وهاواي خطوط فقر أعلى من بقية الولايات.

هاوية الـ400% من الدخل

كانت الائتمانات المعزَّزة التي ألغت حد الـ400% مؤقتة، وانتهت بعد السنة الضريبية 2025. وحتى 13 أكتوبر 2026 لم نجد قانونًا يمدّدها. وفي تغطية 2027، لا تحصل أسرة يزيد دخلها على ⁦400%⁩ من خط الفقر على أي ائتمان ضريبي للأقساط. والانخفاض مفاجئ: فدولار واحد فوق الحد قد يُلغي الائتمان كله. وتعرض الحاسبة الحد المطبّق على أسرتكم والائتمان الذي ستحصلون عليه عند هذا الحد تمامًا.

إذا كان دخلكم منخفضًا

يبدأ الائتمان عمومًا عند ⁦100%⁩ من خط الفقر. وفي الولايات التي وسّعت Medicaid (تأمين صحي حكومي لذوي الدخل المحدود)، يكون البالغون الذين يصل دخلهم إلى نحو ⁦138%⁩ من خط الفقر مؤهلين عادةً لـ Medicaid بدلًا من ذلك، ولا يمكن لمن هم مؤهلون لـ Medicaid الحصول على الائتمان أيضًا. وتختلف القواعد من ولاية إلى أخرى، فتحققوا لدى جهة Medicaid في ولايتكم أو على HealthCare.gov. ومنذ 2026، لم يعد المهاجرون المقيمون بصفة قانونية ودخلهم دون ⁦100%⁩ ولا يستطيعون الحصول على Medicaid بسبب وضعهم في الهجرة مؤهلين للائتمان. ومن 2027 لا يحصل على وفورات السوق إلا بعض أوضاع الإقامة القانونية. لا يتحقق CentDaily من وضع الهجرة، فراجعوا HealthCare.gov للاطلاع على القائمة الحالية.

السداد عند موسم الضرائب

إذا حصلتم على الائتمان مقدمًا وتبيّن أن دخلكم الفعلي أعلى مما قدّرتم، فعليكم سداد الفرق عند تقديم الإقرار. وللسنوات الضريبية بعد 2025 لا يوجد حد أقصى لهذا السداد، فيُضاف الفائض كاملًا إلى ضريبتكم، وإذا تجاوزتم ⁦400%⁩ يُسدَّد الائتمان المسبق كله. وتقدّمون نموذج 8962 مع إقراركم في الحالتين. حدّثوا طلبكم في السوق متى تغيّر دخلكم أو أسرتكم.

مواعيد فترة التسجيل المفتوح لعام 2027

على HealthCare.gov، تمتد فترة التسجيل المفتوح لعام 2027 من 1 نوفمبر 2026 إلى 15 يناير 2027. سجّلوا أو غيّروا خطتكم بحلول 15 ديسمبر لتبدأ التغطية في 1 يناير. وإذا سجّلتم من 16 ديسمبر إلى 15 يناير، تبدأ التغطية في 1 فبراير. وقد تستخدم أسواق الولايات مواعيد مختلفة.

قائمة التحقق لفترة Open Enrollment (التسجيل المفتوح) خطوة بخطوة

1. اقرؤوا رسالتيكم. إذا كانت لديكم خطة من Marketplace الآن، فيُفترض أن تصلكم بحلول 1 نوفمبر رسالة من شركة التأمين ورسالة من Marketplace. وتوضحان هل ما زالت خطتكم متاحة، وفي أي خطة ستُسجَّلون من جديد، وأي تغييرات في تغطيتكم أو في التخفيضات التي تحصلون عليها (HealthCare.gov).
2. حدّثوا دخلكم المتوقع وأفراد أسرتكم لعام 2027. تُحسب التخفيضات على أساس ما تتوقعون كسبه في 2027، لا على السنوات الماضية. وإذا تركتم المعلومات القديمة، فقد تحصلون على مساعدة أقل مما تستحقون، أو على أكثر مما يجب فتضطرون إلى ردّه عند تقديم الإقرار الضريبي. وتقدّر الحاسبة أعلاه الائتمان الضريبي الذي تستحقونه.
3. قارنوا الخطط، لا الأقساط وحدها. تتغير الخطط والأسعار كل عام. انظروا إلى مبلغ التحمّل (deductible)، والحد الأقصى لما تدفعونه من جيبكم (out-of-pocket maximum)، والأطباء والمستشفيات في الشبكة، والأدوية التي تغطيها كل خطة.
4. اختاروا قبل 15 ديسمبر لتبدأ التغطية في 1 يناير. وإذا لم تفعلوا شيئًا حتى ذلك الحين، فقد يُعاد تسجيلكم تلقائيًا، لكن تخفيضاتكم قد تكون خاطئة حتى تحدّثوا طلبكم، وفي بعض الحالات لا يُعاد تسجيلكم أصلًا.
5. ادفعوا القسط الأول. لا تبدأ التغطية إلا بعد الدفع.
6. احصلوا على مساعدة مجانية إذا احتجتم إليها. يمكن لمساعدين مدرَّبين مساعدتكم في تقديم الطلب دون أي تكلفة، شخصيًا أو عبر مركز اتصال Marketplace على الرقم 1-800-318-2596 (HealthCare.gov). ويمكن للوكلاء والوسطاء المساعدة أيضًا؛ وتدفع لهم شركات التأمين عادةً.
7. 15 يناير هو آخر يوم للتسجيل أو تغيير الخطة لعام 2027 على HealthCare.gov؛ وعندها تبدأ التغطية في 1 فبراير. وبعد ذلك تحتاجون إلى فترة تسجيل خاصة (Special Enrollment Period)، مثلًا بعد الانتقال إلى مسكن جديد أو ولادة طفل أو فقدان تغطية أخرى.

الأسئلة الشائعة

تقدّم هذه الصفحة تقديرًا عامًا، وليست نصيحة تأمينية أو ضريبية أو قانونية، ولا توصي بأي خطة أو شركة تأمين ولا تصنّفها. ويُحتسب ائتمانكم النهائي على نموذج IRS 8962 وقد يختلف. تعكس الأرقام القانون كما كان في 13 أكتوبر 2026، وهي من المصادر الرسمية المدرجة أدناه. راجعوا أيضًا صفحة تكاليف Medicare وحاسبة HSA وحاسبة ضريبة الدخل وحاسبة ضريبة العمل الحر وحاسبة صافي الراتب.