التعريف
خطة ادخار للتقاعد عبر مكان العمل، تتيح للموظف أن يوفّر جزءًا من كل راتب، وغالبًا يضيف صاحب العمل مساهمة مطابقة؛ والحد الأقصى لعام 2026 هو $24,500.
ماذا يعني
خطة 401(k) هي خطة تقاعد يديرها صاحب العمل. تحدّدون نسبة من راتبكم لتساهموا بها، إما قبل الضريبة (التقليدية)، فيقلّ دخلكم الخاضع للضريبة الآن وتُفرض الضريبة عند السحب، وإما بنظام Roth، فتُدفع الضريبة الآن ويمكن سحب المبلغ معفى من الضريبة عند التقاعد إذا استوفيتم الشروط. في عام 2026 يبلغ حد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) لمساهمة الموظف $24,500، مع مساهمات تعويضية (catch-up) لمن بلغوا 50 عامًا فأكثر. ويضيف كثير من أصحاب العمل مساهمة مطابقة، وقد لا تصبح ملكًا كاملًا لكم إلا بعد عدة سنوات (vesting). يُستثمر المال في الخيارات التي تعرضها الخطة، مثل صناديق تاريخ التقاعد أو صناديق المؤشرات، وقد تربح قيمته أو تخسر. السحب قبل بلوغ 59 عامًا ونصف يخضع عادةً للضريبة، وقد تُضاف عليه ضريبة إضافية بنسبة 10% ما لم ينطبق استثناء. وهناك خطط مشابهة، منها 403(b) للمدارس والجهات غير الربحية، و457(b) للجهات الحكومية.
مثال
موظف يتقاضى $70,000 ويساهم بنسبة 6% يدفع $4,200 في السنة. وإذا كان صاحب العمل يطابق 50% من مساهمته حتى 6% من الراتب، فيضيف $2,100.
أرقام توضيحية فقط. وسيختلف وضعكم.