Aposentadoria e Social Security
Definição
Plano de aposentadoria do local de trabalho que permite ao funcionário poupar parte de cada salário, muitas vezes com contrapartida do empregador; o limite de 2026 é $24,500.
O que significa
O 401(k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Você escolhe uma porcentagem do salário para contribuir, no modo pré-tax (tradicional), que reduz a renda tributável agora e é tributado no saque, ou no modo Roth, que é tributado agora e pode ser sacado sem imposto na aposentadoria se as regras forem cumpridas. Para 2026, o limite do IRS para contribuições do funcionário é $24,500, com contribuições de recuperação (catch-up) para quem tem 50 anos ou mais. Muitos empregadores adicionam contribuições de contrapartida, que podem ser adquiridas (vesting) ao longo de vários anos. O dinheiro é investido nas opções que o plano oferece, como fundos target-date ou de índice, e pode ganhar ou perder valor. Saques antes dos 59 anos e meio geralmente são tributados e podem ter um imposto adicional de 10%, salvo se houver uma exceção. Planos semelhantes incluem o 403(b), para escolas e entidades sem fins lucrativos, e o 457(b), para governos.
Exemplo
Um funcionário que ganha $70,000 e contribui com 6% coloca $4,200 por ano. Com uma contrapartida de 50% das contribuições até 6% do salário, o empregador acrescenta $2,100.
Apenas números ilustrativos. A sua situação será diferente.