정의
직장에서 급여의 일부를 떼어 노후 자금을 모으는 퇴직연금 플랜이에요. 회사가 같은 금액을 보태 주기도 하고, 2026년 한도는 $24,500예요.
무슨 뜻일까요
401(k)는 회사가 운영하는 퇴직연금 플랜이에요. 급여에서 낼 비율을 직접 정하는데, 세전(전통형)으로 넣으면 지금은 과세 소득이 줄고 나중에 찾을 때 세금을 내요. 로스(Roth)로 넣으면 지금 세금을 내고, 규정을 지키면 은퇴 후 세금 없이 찾을 수 있어요. 2026년 근로자 납입 한도는 IRS 기준 $24,500이고, 50세 이상은 추가 납입(캐치업)을 할 수 있어요. 많은 회사가 매칭(보조) 금액을 넣어 주는데, 몇 년에 걸쳐 내 몫으로 확정(베스팅)되는 경우가 많아요. 돈은 플랜이 제공하는 상품(타깃데이트 펀드, 인덱스 펀드 등)에 투자되며 가치가 오르내릴 수 있어요. 59세 6개월 전에 찾으면 대체로 세금이 붙고, 예외가 아니라면 추가로 10%가 부과될 수 있어요. 학교·비영리 단체용 403(b), 정부기관용 457(b)도 비슷한 플랜이에요.
예시
연봉 $70,000인 직원이 6%를 납입하면 1년에 $4,200을 넣어요. 회사가 급여의 6%까지 납입액의 50%를 매칭해 주면 회사가 $2,100을 더해요.
설명을 위한 가상의 숫자예요. 실제 상황은 다를 수 있어요.