Что делает этот калькулятор
Когда вам исполняется 50, IRS разрешает вносить в пенсионные планы работодателя и IRA больше обычных лимитов; с 55 лет можно вносить больше в HSA (медицинский сберегательный счет). Отметьте свои счета и введите возраст на конец 2026 года. Калькулятор покажет обычный лимит каждого счета, вашу сумму дополнительного взноса (catch-up) и общий лимит на 2026 год, а также во что могут вырасти эти дополнительные накопления, если вносить их каждый год.
Лимиты catch-up на 2026 год
| Счет | Обычный лимит | Catch-up, 50+ лет | Catch-up, 60–63 года |
|---|---|---|---|
| 401(k), 403(b), государственный 457(b), TSP | 24 500 $ | 8 000 $ | 11 250 $ |
| SIMPLE IRA или SIMPLE 401(k) | 17 000 $ | 4 000 $ | 5 250 $ |
| Обычный (Traditional) или Roth IRA | 7 500 $ | 1 100 $ | 1 100 $ |
| HSA (catch-up с 55 лет) | 4 400 $ только на себя; 8 750 $ семейное | 1 000 $ | 1 000 $ |
Источники: объявление IRS о лимитах на 2026 год и Notice 2025-67 (IRS), лимиты HSA в Rev. Proc. 2025-19 (IRS). В некоторых планах SIMPLE у небольших работодателей обычный лимит выше — 18 100 $, а catch-up — 3 850 $.
Как считается
Ваш лимит для каждого счета = обычный лимит + catch-up для вашего возраста. Сценарий «что если» добавляет те же суммы catch-up в конце каждого года и наращивает их по введенной доходности: catch-up × ((1 + r)n − 1) ÷ r. Пример: в 55 лет с 401(k), IRA и HSA только на себя в 2026 году можно отложить на 10 100 $ больше (8 000 $ + 1 100 $ + 1 000 $), а общий лимит составит 46 500 $. Если откладывать эту сумму каждый год 12 лет под 6%, получится около 170 386 $.
Важные правила
- Учитывается возраст, которого вы достигнете к 31 декабря, поэтому catch-up можно вносить с января того года, когда вам исполнится 50.
- С 2026 года, если ваша зарплата для Social Security у работодателя в 2025 году превысила 150 000 $, catch-up взносы в плане работодателя должны быть Roth (после уплаты налогов).
- После записи в Medicare делать взносы в HSA нельзя. Если обоим супругам 55 лет или больше, каждый вносит свой catch-up на собственный HSA.
Часто задаваемые вопросы
Какой лимит catch-up на 2026 год?
8 000 $ для плана типа 401(k) (11 250 $ в 60–63 года), 4 000 $ для плана SIMPLE (5 250 $ в 60–63 года), 1 100 $ для IRA и 1 000 $ для HSA с 55 лет.
Когда можно начать вносить catch-up?
В календарный год, когда вам исполняется 50 (55 для HSA), даже до дня рождения.
Почему в 60–63 года catch-up выше?
Закон 2022 года (SECURE 2.0) ввел повышенный catch-up для этих четырех возрастов в планах работодателя. В 64 года снова действует обычный catch-up.
Обязательно ли делать catch-up взносы?
Нет. Это необязательная дополнительная возможность для тех, кто может откладывать больше.