Ce que fait ce calculateur
Dès 50 ans, l’IRS vous permet de verser plus que les plafonds normaux sur les plans de retraite au travail et les IRA ; dès 55 ans, vous pouvez verser davantage sur un HSA (compte d’épargne santé). Cochez les comptes que vous avez et indiquez votre âge à la fin de 2026. Le calculateur montre le plafond normal de chaque compte, votre montant de rattrapage (catch-up) et votre plafond total pour 2026, ainsi que ce que cette épargne en plus pourrait devenir si vous la versez chaque année.
Plafonds de rattrapage 2026
| Compte | Plafond normal | Rattrapage, 50 ans et plus | Rattrapage, 60 à 63 ans |
|---|---|---|---|
| 401(k), 403(b), 457(b) public, TSP | 24 500 $ | 8 000 $ | 11 250 $ |
| SIMPLE IRA ou SIMPLE 401(k) | 17 000 $ | 4 000 $ | 5 250 $ |
| IRA traditionnel ou Roth | 7 500 $ | 1 100 $ | 1 100 $ |
| HSA (rattrapage dès 55 ans) | 4 400 $ individuel ; 8 750 $ famille | 1 000 $ | 1 000 $ |
Sources : annonce de l’IRS sur les plafonds 2026 et Notice 2025-67 (IRS), plafonds HSA dans la Rev. Proc. 2025-19 (IRS). Certains plans SIMPLE de petits employeurs ont un plafond normal plus élevé de 18 100 $ et un rattrapage de 3 850 $.
Comment le calcul est fait
Votre plafond pour chaque compte = le plafond normal + le rattrapage pour votre âge. La simulation ajoute les mêmes montants de rattrapage à la fin de chaque année et les fait fructifier au rendement que vous indiquez : rattrapage × ((1 + r)n − 1) ÷ r. Exemple : à 55 ans avec un 401(k), un IRA et un HSA individuel, vous pouvez épargner 10 100 $ de plus en 2026 (8 000 $ + 1 100 $ + 1 000 $), pour un plafond total de 46 500 $. Épargner ce supplément chaque année pendant 12 ans à 6 % donnerait environ 170 386 $.
Règles à connaître
- Votre âge est celui que vous atteignez au 31 décembre ; vous pouvez donc faire le rattrapage dès janvier de l’année de vos 50 ans.
- À partir de 2026, si vos salaires Social Security chez l’employeur dépassaient 150 000 $ en 2025, les cotisations de rattrapage au travail doivent être Roth.
- Vous ne pouvez plus cotiser à un HSA une fois inscrit(e) à Medicare. Si les deux conjoints ont 55 ans ou plus, chacun fait son propre rattrapage sur son propre HSA.
Questions fréquentes
Quel est le plafond de rattrapage pour 2026 ?
8 000 $ pour un plan de type 401(k) (11 250 $ de 60 à 63 ans), 4 000 $ pour un plan SIMPLE (5 250 $ de 60 à 63 ans), 1 100 $ pour un IRA et 1 000 $ pour un HSA dès 55 ans.
Quand puis-je commencer les cotisations de rattrapage ?
Pendant l’année civile de vos 50 ans (55 ans pour un HSA), même avant votre anniversaire.
Pourquoi le rattrapage est-il plus élevé de 60 à 63 ans ?
Une loi de 2022 (SECURE 2.0, une réforme de l’épargne-retraite) a ajouté un rattrapage plus élevé pour ces quatre âges dans les plans au travail. À 64 ans, le rattrapage normal s’applique de nouveau.
Suis-je obligé(e) de faire des cotisations de rattrapage ?
Non. C’est une marge supplémentaire facultative pour ceux qui peuvent épargner davantage.