Ce que fait ce calculateur
De nombreux régimes 401(k) (le plan d’épargne-retraite d’entreprise aux États-Unis) vous laissent choisir des cotisations traditionnelles (avant impôts), des cotisations Roth (après impôts), ou les deux. Saisissez votre salaire, ce que vous versez, votre âge et le taux d’imposition que vous prévoyez à la retraite : le calculateur indique quel choix vous laisse le plus après impôts, lorsque les deux coûtent la même chose à votre paie aujourd’hui.
Comment le calcul est fait
Une cotisation traditionnelle réduit l’impôt fédéral sur le revenu de cette année. Le calculateur estime cette économie avec les tranches et la déduction forfaitaire (standard deduction) de 2026. Une cotisation Roth de même coût pour votre paie correspond au montant traditionnel moins cette économie. Les deux progressent au même rendement. À la retraite, le solde traditionnel est réduit de votre taux d’imposition à la retraite ; les retraits Roth admissibles (qualified) sont exonérés d’impôt.
Exemple : une personne seule qui gagne 75 000 $ verse 10 %, soit 7 500 $, dans un 401(k) traditionnel, ce qui lui fait économiser 1 650 $ d’impôt fédéral 2026 (22 %). Le même coût pour la paie permet 5 850 $ de cotisations Roth. Après 30 ans à 6 %, le compte traditionnel contient environ 628 500 $, soit environ 553 100 $ après un taux d’imposition de 12 % à la retraite ; le Roth contient environ 490 200 $, exonérés d’impôt. Ici, le traditionnel l’emporte, car 12 % est plus bas que les 22 % économisés aujourd’hui. Avec un taux à la retraite supérieur à 22 %, le Roth l’emporterait.
Plafonds et règles 2026
- Vos propres cotisations, traditionnelles et Roth ensemble, sont limitées à 24 500 $ en 2026, plus 8 000 $ à partir de 50 ans ou 11 250 $ de 60 à 63 ans (IRS).
- Contrairement à un Roth IRA, un 401(k) Roth n’a pas de limite de revenu.
- À partir de 2026, les personnes dont les salaires Social Security 2025 chez cet employeur dépassaient 150 000 $ doivent faire leurs cotisations de rattrapage (catch-up) en Roth.
- Les cotisations d’abondement de l’employeur sont en général avant impôts et imposées au moment du retrait, quel que soit votre choix.
Questions fréquentes
Vaut-il mieux un 401(k) Roth ou traditionnel ?
À coût égal pour votre paie, le Roth est préférable si votre taux d’imposition à la retraite sera plus élevé que le taux que vous économisez aujourd’hui, et le traditionnel est préférable s’il sera plus bas. Si vous n’êtes pas sûr, répartir entre les deux étale le risque.
Puis-je cotiser à la fois à un 401(k) Roth et à un 401(k) traditionnel ?
Oui, si votre régime propose les deux, mais le plafond de 24 500 $ pour 2026 (plus un éventuel rattrapage) couvre les deux ensemble.
Y a-t-il une limite de revenu pour un 401(k) Roth ?
Non. Les limites de revenu s’appliquent aux Roth IRA, pas aux cotisations Roth dans un 401(k).
Quand les retraits d’un 401(k) Roth sont-ils exonérés d’impôt ?
Quand ils sont admissibles : en général après 59 ans et demi et au moins cinq ans après votre première cotisation Roth au régime.
Mes informations sont-elles enregistrées ?
Non. Les chiffres restent sur cette page.