التعريف
خطة تقاعد تدفع دخلًا شهريًا ثابتًا مدى الحياة، بحسب معادلة تعتمد على أجركم وسنوات خدمتكم.
ماذا يعني
يعد المعاش التقاعدي، أو خطة المزايا المحددة، بمعاش شهري معين عند التقاعد بدل رصيد حساب. وتضرب معادلة شائعة سنوات الخدمة في نسبة مئوية من آخر راتب أو متوسط الراتب. ويموّل صاحب العمل الخطة ويتحمل مخاطر الاستثمار. ومعظم معاشات القطاع الخاص مؤمَّنة لدى مؤسسة ضمان معاشات التقاعد (PBGC)، وهي وكالة فيدرالية تدفع المزايا حتى حدود قانونية إذا انتهت الخطة دون مال كافٍ. أما كثير من موظفي القطاع العام، مثل المعلمين والشرطة، فلديهم معاشات تابعة للولاية أو الجهة المحلية، وهذه غير مؤمَّنة لدى PBGC. ويحصل المشاركون المتزوجون عادةً على دخل سنوي مشترك لهم وللناجي منهما (joint and survivor annuity) ما لم يوافق الزوج أو الزوجة كتابيًا على خيار آخر. وتتيح بعض الخطط مبلغًا مقطوعًا بدل الدفعات الشهرية، ودخل المعاش خاضع للضريبة عادةً.
مثال
عامل له 25 سنة خدمة ومتوسط راتبه الأخير $60,000 في خطة تدفع 1.5% عن كل سنة خدمة يتلقى $22,500 في السنة، أي $1,875 في الشهر.
أرقام توضيحية فقط. وسيختلف وضعكم.