주별 크리에이터 세금 계산기

이 계산기가 하는 일

미국의 유튜버, 스트리머, 뮤지션, 팟캐스터, 블로거, 인플루언서는 보통 아무도 세금을 떼지 않는 돈을 벌어요. 광고 수익, 로열티, 제휴 수수료, 스폰서십, 멤버십, 후원금 같은 것이에요. 이 계산기는 이것들을 더하고 사업 경비를 뺀 뒤 2026년 자영업세, 추가 연방 소득세, 내 주의 소득세를 추정해요. 남는 금액, 이익 중 세금으로 나가는 비율, 분기마다 낼 금액을 보여 주고, 같은 계산을 모든 주에 대해 반복해요.

계산 방법

1. 순이익. 크리에이터 소득 합계에서 카메라, 마이크, 소프트웨어, 편집, 유료 도구, 업무 출장 같은 사업 경비를 뺀 금액이에요. 이익에만 세금이 붙어요.
2. 자영업세. 순이익의 92.35%에 대해 15.3%(Social Security 12.4% + Medicare 2.9%)이며, 이 금액이 $400 이상이면 내야 해요. Social Security 부분은 2026년 임금 기준액 $184,500에서 멈추고, W-2 임금이 먼저 계산돼요. $200,000(공동 신고는 $250,000)를 넘으면 추가 Medicare 세금 0.9%가 붙어요.
3. 연방 소득세. 계산기는 W-2 임금만 있을 때의 세금과 임금에 크리에이터 이익을 더했을 때의 세금을 비교해요. 2026년 표준공제, 자영업세의 절반, 20% 적격 사업소득(QBI) 공제를 반영해요.
4. 주 소득세. 내 주의 2026년 세율 구간, 표준공제, 인적공제, 세액공제로 같은 비교를 해요. 9개 주는 임금 소득에 세금이 없으며, 표에서 같은 소득이 각 주에서 어떻게 되는지 볼 수 있어요.
5. 분기별 납부. 합계의 4분의 1이 각 납부액의 간단한 추정치예요.

크리에이터 소득에 포함되는 것

콘텐츠의 대가로 받는 모든 것이 소득이에요. 플랫폼을 통해 받은 돈, 브랜드가 직접 준 돈, 게시물이나 리뷰의 대가로 받은 제품이나 서비스의 가치도 포함돼요. IRS는 일의 대가로 받은 상품과 서비스를 현금처럼 취급해요(물물교환 규칙). 아무 조건 없이 받은 선물은 다르지만, 소개해 달라는 조건으로 보내온 제품은 일반적으로 소득이에요.

2026년 세금 서식

• Form 1099-NEC는 2026년에 지급한 대금 기준으로 $2,000 이상을 지급한 기업이 보내요(이전 연도에는 $600였어요).
• Form 1099-K는 결제액이 $20,000를 넘고 거래가 200건을 넘으면 결제 플랫폼이나 마켓플레이스가 보내요. P.L. 119-21이 이 한도를 되살렸어요.
• Form 1099-MISC로 로열티가 보고될 수 있어요. 미국 밖에 있는 플랫폼은 다른 서식을 보낼 수 있어요.

서식을 받지 못했다고 소득이 비과세가 되지는 않아요. 모든 소득을 신고하고, 소득과 비용을 직접 기록해 두세요.

이 추정의 한계

다른 소득, 세액공제, 공제가 없다고 가정하고, 주 세금은 시나 카운티 소득세 없이 단순화해 계산해요. 사업으로 적극적으로 하지 않는 일에서 나온 로열티는 자영업세 없이 Schedule E에 신고할 수도 있어요. 미국에 살지 않는 크리에이터는 제도가 달라요. 미국 플랫폼이 세금 서식과 조세 조약에 따라 미국 시청자에게서 나온 수익에 세금을 원천징수할 수 있어요. 내 상황은 세무 전문가에게 물어보세요. 이 페이지는 일반 정보이며 세금 자문이 아니에요.

자주 묻는 질문