Что делает этот калькулятор
Если вы покупали акции компании или паи фонда в разное время и по разным ценам, ваша средняя цена акции — это общая уплаченная сумма, деленная на число акций, которыми вы владеете. Введите каждую покупку, текущую цену и, если хотите, цену новой покупки и желаемую среднюю цену — калькулятор покажет вашу среднюю цену, прибыль или убыток и сколько акций нужно докупить, чтобы достичь этой средней цены.
Как это рассчитывается
Средняя цена = (акции × цена + комиссия, сложенные по всем покупкам) ÷ всего акций. Пример: 10 акций по 50 $, 20 по 40 $ и 10 по 30 $ стоят 1 600 $ за 40 акций, в среднем 40 $. При цене 35 $ за акцию они стоят 1 400 $ — убыток 200 $. Чтобы снизить среднюю цену до 38 $, покупая по 30 $, нужно (1 600 − 38 × 40) ÷ (38 − 30) = еще 10 акций стоимостью 300 $.
Средняя цена и налоги
Когда вы продаете, прибыль или убыток для налогов рассчитываются от налоговой базы (cost basis). Для акций, если вы не указываете, какие именно акции продаете, IRS обычно считает, что первыми проданы акции, купленные первыми. Метод средней цены можно применять к паям взаимных фондов и некоторым другим акциям по правилам IRS (IRS Publication 550). Брокер сообщает налоговую базу в Form 1099-B.
Часто задаваемые вопросы
Как рассчитать среднюю цену акции?
Сложите все, что вы заплатили за каждую покупку, включая комиссии, и разделите на общее число акций, которыми вы владеете.
Что значит «усреднение вниз»?
Это докупка акций по более низкой цене, которая снижает вашу среднюю цену. Риск инвестиции от этого не меняется, а цена может продолжить падать.
Совпадает ли средняя цена с налоговой базой?
Не всегда. Для акций налоговые правила обычно сопоставляют проданные акции с конкретными покупками — по принципу «первым куплено, первым продано», если вы не выберете иначе. Налоговую базу показывают записи брокера и Form 1099-B.
Сохраняются ли мои данные?
Нет. Числа остаются на этой странице.