في عام 2026 هناك أمران مهمان عند إرسال المال إلى الخارج: ضريبة فيدرالية جديدة بنسبة 1% على بعض التحويلات، وحقوق فيدرالية قائمة منذ زمن. القواعد المذكورة محدَّثة حتى 13 أكتوبر 2026.
ما الذي تغيّر في 2026
تُطبَّق ضريبة انتقائية فيدرالية بنسبة 1% على بعض التحويلات المالية إلى الخارج (البند 4475 من قانون الإيرادات الداخلية) على التحويلات التي تتم بعد 31 ديسمبر 2025. المرسِل هو من يدين بالضريبة، وتقوم شركة التحويل بتحصيلها والإبلاغ عنها لدى IRS (مصلحة الضرائب الأمريكية) في النموذج 720.
أصدرت IRS ووزارة الخزانة الأمريكية لوائح مقترحة في أبريل 2026 (REG-114499-25، السجل الفيدرالي). وهي مقترحة وليست نهائية، لكن يجوز للمرسِلين والشركات الاعتماد عليها في التحويلات التي تتم بعد 31 ديسمبر 2025 إلى أن تسري القواعد النهائية. ومدّد الإشعار 2026-52 إعفاء الشركات من غرامة عدم الإيداع في الموعد (الذي منحه الإشعار 2025-55 أولًا) إلى أن تسري اللوائح النهائية.
التحويلات التي تنطبق عليها الضريبة
يشمل القانون النقد والحوالات المالية (money orders) والشيكات المصرفية (cashier's checks) وما يشبهها من الأدوات المادية. وتذكر اللوائح المقترحة في أبريل 2026 النقد والحوالات المالية والشيكات المصرفية وشيكات المسافرين. وتعدّ التحويل ممولًا نقدًا أيضًا إذا دُفع ثمنه بشيك تصرفونه لدى الشركة نفسها. أما التحويلات الممولة من حساب في مؤسسة مالية، أو ببطاقة خصم مباشر أو بطاقة ائتمان صادرة في الولايات المتحدة، فهي خارج نطاق الضريبة (REG-114499-25).
- التحويلات التي تبلغ $15 أو أقل لا تُعدّ تحويلات مالية إلى الخارج بموجب القواعد الفيدرالية (Regulation E)، وتُبقي القواعد الضريبية المقترحة على هذا الاستثناء.
- بموجب القواعد المقترحة، تُحسب نسبة 1% على المبلغ المرسَل إلى المستلم، لا على الرسوم. فتحويل نقدي قدره $100 تُفرض عليه ضريبة $1.
من يدفع وماذا سترون
يدفع المرسِل وتحصّل الشركة. وإذا لم تحصّل الشركة الضريبة فهي التي تدين بها. وتُلزم القواعد الفيدرالية الشركات عمومًا بإبلاغكم بالرسوم والضرائب قبل الدفع وفي الإيصال (12 CFR 1005.31؛ CFPB)، فتأكدوا من أن أي ضريبة مدرجة قبل أن تؤكدوا التحويل.
حقوقكم الفيدرالية عند إرسال المال إلى الخارج
تشمل قاعدة التحويلات المالية الصادرة عن CFPB (مكتب الحماية المالية للمستهلك) (Regulation E، 12 CFR 1005.30 وما بعده) تحويلات المستهلكين المرسلة إلى الخارج لأغراض شخصية أو عائلية أو منزلية.
- الإفصاحات. قبل أن تدفعوا، يجب على الشركة أن تُفصح عن رسومها والضرائب التي تحصّلها وسعر الصرف والمبلغ الذي سيصل، وأن تسلّمكم إيصالًا يبيّن تاريخ توفر المال وحقوقكم في الإبلاغ عن الأخطاء والإلغاء (1005.31). وقد يستثني المبلغ رسوم بنك المستلم أو الضرائب الأجنبية، وقد يكون تقديريًا.
- الإلغاء خلال 30 دقيقة. يمكنكم الإلغاء إذا تلقت الشركة طلبكم خلال 30 دقيقة من الدفع ولم يكن المال قد استُلم أو أُودع. ويجب على الشركة أن تردّ إليكم المبلغ الذي أرسلتموه ورسومها، والضرائب حيث يسمح القانون، خلال ثلاثة أيام عمل (1005.34). وإذا لم تُردّ الضريبة الفيدرالية البالغة 1% في تحويل أُلغي أو انتهت مهلته، فقد يستطيع المرسِل المطالبة بها من IRS (النموذج 8849، الجدول 6). وللتحويلات المجدولة موعد نهائي مختلف.
- معالجة الأخطاء. أبلغوا عن الخطأ خلال 180 يومًا من التاريخ الذي كان يجب أن يصل فيه المال. ويجب على الشركة أن تحقق في الأمر، ولديها 90 يومًا لتقرر، ثم تُبلغكم بالنتيجة خلال ثلاثة أيام عمل (1005.33). وتشمل الأخطاء خصم مبلغ خاطئ أو عدم وصول المال في الموعد المعلن، مع بعض الاستثناءات، مثل التأخير الخارج عن سيطرة الشركة.
فهم التكلفة الحقيقية
الرسوم ليست سوى جزء من الثمن. فقد تستخدم الشركة سعر صرف يختلف عن سعر الصرف المتوسط في السوق، وهذا الفرق جزء من تكلفتكم (CFPB).
- تحققوا من سعر مرجعي يومي (قد يختلف عن الأسعار الحية) في صفحة مثل USD إلى MXN أو USD إلى PHP أو USD إلى VND أو USD إلى INR، أو استخدموا محوّل العملات.
- اضربوا المبلغ الذي ترسلونه في هذا السعر، وقارنوه بالمبلغ الموعود، وأضيفوا الفرق إلى الرسوم وأي ضريبة.
مثال افتراضي: 3,400 وحدة بالسعر المرجعي لكن الموعود 3,332 يعني خسارة 2%، أي نحو $4 على $200، إضافة إلى الرسوم.
ولجمع الرسوم وخسارة سعر الصرف وضريبة الـ1% عن تحويلكم الخاص، ومقارنتها بمتوسطات البنك الدولي للتحويلات من الولايات المتحدة، استخدموا حاسبة رسوم التحويل.
الأرقام الأساسية لعام 2026
| البند | الرقم | المصدر |
|---|---|---|
| معدل الضريبة الانتقائية على التحويلات | 1%، للتحويلات بعد 31 ديسمبر 2025 | تعليمات النموذج 720 من IRS |
| استثناء التحويلات الصغيرة | $15 أو أقل | REG-114499-25 |
| مهلة الإلغاء | 30 دقيقة بعد الدفع | CFPB |
| الموعد النهائي للإبلاغ عن الأخطاء | 180 يومًا | CFPB |
الشكاوى والاحتيال
إذا حدث خطأ ما، فأبلغوا الشركة أولًا، ثم يمكنكم تقديم شكوى إلى CFPB أو الاتصال بالرقم (855) 411-2372. وللإبلاغ عن احتيال استخدموا ReportFraud.ftc.gov.
تحذّر FTC (لجنة التجارة الفيدرالية) من أن الحوالات البرقية تعمل كالنقد ويصعب التراجع عنها (FTC). ومن أبرز أساليب الاحتيال:
- متصل يقول إن أحد أقاربكم في حالة طارئة ويحتاج إلى مال فورًا.
- شيك مزيّف يُطلب منكم إيداعه ثم إرسال جزء منه.
- شخص يدّعي أنه من جهة حكومية ويطلب تحويل مبلغ. وتقول FTC إن الجهات الحكومية لن تطلب منكم الدفع بحوالة برقية.
إذا كنتم قد أرسلتم المال بالفعل، فاتصلوا بالشركة أو البنك فورًا واسألوا هل يمكن التراجع عن التحويل.
ما زال قيد الانتظار
لم تصدر اللوائح النهائية حتى 13 أكتوبر 2026. وإذا صدرت القواعد النهائية فستسري من الربع التقويمي الذي يبدأ في تاريخ نشرها أو بعده، وقد تغيّر بعض التفاصيل المذكورة أعلاه.
الأسئلة الشائعة
هل تنطبق ضريبة الـ1% على كل تحويل إلى الخارج؟
لا. تنطبق على التحويلات الممولة بالنقد والحوالات المالية والشيكات المصرفية وما يشبهها من الأدوات (شيكات المسافرين والشيكات التي تُصرف لدى الشركة بموجب المقترح). أما التحويلات الممولة من حساب أو ببطاقة خصم مباشر أو بطاقة ائتمان أمريكية فهي خارجها.
هل يدفع الشخص الذي يستلم المال الضريبة؟
لا. المرسِل هو الذي يدين بها، والشركة هي التي تحصّلها.
هل يمكنني إلغاء تحويل أرسلته للتو؟
غالبًا نعم، خلال 30 دقيقة من الدفع إذا لم يكن المال قد استُلم أو أُودع. ويجب على الشركة أن تردّ المال والرسوم، والضرائب حيث يسمح القانون، خلال ثلاثة أيام عمل. وقد يمكن المطالبة بضريبة الـ1% غير المردودة في النموذج 8849، الجدول 6.
معلومات عامة فقط، وليست نصيحة قانونية أو ضريبية أو مالية أو متعلقة بالهجرة. CentDaily غير تابعة لأي جهة حكومية ولا لأي شركة تحويل أموال. القواعد حتى 13 أكتوبر 2026 وقد تتغير عند صدور القواعد النهائية من IRS.
أعدّه فريق تحرير CentDaily بمساعدة الذكاء الاصطناعي؛ وتم التحقق من الحقائق مقابل المصادر الرسمية المذكورة في هذا الدليل وفي مربع «المصادر» أدناه. معلومات عامة فقط، وليست نصيحة قانونية أو ضريبية أو مالية.