En 2026 importan dos cosas cuando usted envía dinero al extranjero: un nuevo impuesto federal de 1% sobre algunas transferencias y los derechos federales que existen desde hace tiempo. Las reglas están al 13 de octubre de 2026.
Qué cambió en 2026
Un impuesto federal especial (excise tax) de 1% sobre ciertas transferencias de remesas (sección 4475 del Código de Impuestos Internos) se aplica a las transferencias hechas después del 31 de diciembre de 2025. El remitente debe el impuesto, y la empresa de transferencias lo cobra y lo reporta al IRS en el Formulario 720.
El IRS y el Tesoro emitieron reglamentos propuestos en abril de 2026 (REG-114499-25, Federal Register). Son propuestos, no finales, pero los remitentes y los proveedores pueden basarse en ellos para las transferencias posteriores al 31 de diciembre de 2025 hasta que se apliquen las reglas finales. El Aviso 2026-52 extendió hasta que se apliquen los reglamentos finales el alivio de la multa por no depositar que se les había dado a los proveedores (primero en el Aviso 2025-55).
A qué transferencias se aplica el impuesto
La ley abarca el efectivo, los giros postales, los cheques de caja y otros instrumentos físicos similares. Las reglas propuestas de abril de 2026 enumeran el efectivo, los giros postales, los cheques de caja y los cheques de viajero. También consideran que una transferencia se financió con efectivo cuando se paga con un cheque que usted cobra en el proveedor. Las transferencias financiadas desde una cuenta en una institución financiera, o con una tarjeta de débito o de crédito emitida en EE. UU., quedan fuera del impuesto (REG-114499-25).
- Las transferencias de $15 o menos no son transferencias de remesas conforme a las reglas federales (Regulación E), y las reglas propuestas del impuesto mantienen esa exclusión.
- Según las reglas propuestas, el 1% se calcula sobre el monto enviado al destinatario, no sobre las cuotas. Una transferencia de $100 financiada con efectivo tiene $1 de impuesto.
Quién paga y qué verá usted
El remitente paga y el proveedor cobra. Si un proveedor no cobra el impuesto, el proveedor lo debe. Las reglas federales generalmente exigen que los proveedores le informen sobre las cuotas y los impuestos antes de que usted pague y en su recibo (12 CFR 1005.31; CFPB), así que verifique que cualquier impuesto aparezca indicado antes de confirmar.
Sus derechos federales cuando envía dinero al extranjero
La Regla de Remesas de la CFPB (Regulación E, 12 CFR 1005.30 y siguientes) abarca las transferencias de consumidores enviadas al extranjero con fines personales, familiares o del hogar.
- Divulgaciones. Antes de que usted pague, el proveedor debe divulgar sus cuotas, los impuestos que cobra, el tipo de cambio y el monto que se recibirá, y darle un recibo que muestre la fecha en que el dinero estará disponible y sus derechos en caso de error y de cancelación (1005.31). El monto puede excluir las cuotas del banco del destinatario o los impuestos extranjeros, y puede ser un estimado.
- Cancelación en 30 minutos. Usted puede cancelar si el proveedor recibe su solicitud dentro de los 30 minutos posteriores a su pago y el dinero no se ha recogido ni depositado. El proveedor debe reembolsarle el dinero que envió y sus cuotas, y los impuestos cuando la ley lo permita, dentro de tres días hábiles (1005.34). Si el impuesto federal de 1% no se reembolsó en una transferencia cancelada o vencida, es posible que el remitente pueda reclamarlo al IRS (Formulario 8849, Anexo 6). Las transferencias programadas tienen un plazo distinto.
- Resolución de errores. Reporte un error dentro de los 180 días posteriores a la fecha en que el dinero debía llegar. El proveedor debe investigar y tiene 90 días para decidir, y luego informar el resultado dentro de tres días hábiles (1005.33). Los errores incluyen que se cobre un monto incorrecto o que el dinero no llegue en la fecha indicada, con algunas excepciones, como los retrasos fuera del control del proveedor.
Entender el costo real
La cuota es solo una parte del precio. Un proveedor puede usar un tipo de cambio distinto del tipo de cambio a precio medio del mercado, y esa diferencia es parte de su costo (CFPB).
- Consulte un tipo de cambio de referencia diario (puede diferir de las tasas en vivo) en una página como USD a MXN, USD a PHP, USD a VND o USD a INR, o use el convertidor de monedas.
- Multiplique lo que envía por ese tipo de cambio, compárelo con el monto prometido, y sume la diferencia a la cuota y a cualquier impuesto.
Ejemplo inventado: 3,400 unidades al tipo de cambio de referencia pero 3,332 prometidas es una pérdida de 2%, unos $4 de cada $200, más las cuotas.
Cifras clave de 2026
| Tema | Cifra | Fuente |
|---|---|---|
| Tasa del impuesto especial sobre remesas | 1%, transferencias posteriores al 31 de dic. de 2025 | Instrucciones del Formulario 720 del IRS |
| Exclusión de transferencias pequeñas | $15 o menos | REG-114499-25 |
| Plazo para cancelar | 30 minutos después del pago | CFPB |
| Plazo para reportar un error | 180 días | CFPB |
Quejas y estafas
Si algo sale mal, avise primero al proveedor; después puede presentar una queja ante la CFPB o llamar al (855) 411-2372. Para reportar una estafa, use ReportFraud.ftc.gov.
La FTC advierte que las transferencias electrónicas (wire transfers) funcionan como efectivo y son difíciles de revertir (FTC). Estafas comunes:
- Alguien llama y dice que un familiar tiene una emergencia y necesita dinero de inmediato.
- Un cheque falso que le piden depositar y devolver una parte.
- Alguien que dice ser de una agencia del gobierno y exige una transferencia. La FTC dice que las agencias del gobierno no le pedirán que pague por transferencia electrónica.
Si ya envió dinero, comuníquese de inmediato con el proveedor o con el banco y pregunte si se puede revertir.
Qué sigue pendiente
Al 13 de octubre de 2026 no se han emitido reglamentos finales. Las reglas finales se aplicarían a partir del trimestre calendario que comience en la fecha de su publicación o después, y podrían cambiar detalles de lo anterior.
Preguntas frecuentes
¿El impuesto de 1% se aplica a todas las transferencias al extranjero?
No. Se aplica a las transferencias financiadas con efectivo, giros postales, cheques de caja e instrumentos similares (cheques de viajero y cheques cobrados en el proveedor, según la propuesta). Las transferencias financiadas desde una cuenta y con tarjeta de débito o de crédito de EE. UU. quedan fuera.
¿La persona que recibe el dinero paga el impuesto?
No. Lo debe el remitente y lo cobra el proveedor.
¿Puedo cancelar una transferencia que acabo de enviar?
Con frecuencia sí, dentro de los 30 minutos posteriores al pago si el dinero no se ha recogido ni depositado. El proveedor debe reembolsar el dinero y las cuotas, y los impuestos cuando la ley lo permita, dentro de tres días hábiles. Un impuesto de 1% que no se reembolse puede ser reclamable en el Formulario 8849, Anexo 6.
Solo información general, no asesoría legal, de impuestos, financiera ni de inmigración. CentDaily no está afiliado a ninguna agencia del gobierno ni a ninguna empresa de transferencias de dinero. Las reglas están al 13 de octubre de 2026 y pueden cambiar cuando se emitan las reglas finales del IRS.
Escrito por el equipo editorial de CentDaily con ayuda de inteligencia artificial; los datos se verificaron con las fuentes oficiales indicadas en esta guía y en el cuadro de Fuentes de abajo. Información general, no asesoría legal, de impuestos ni financiera.