IRA traditionnel ou Roth IRA
- IRA traditionnel (compte de retraite individuel) – vos cotisations peuvent être déductibles de vos impôts dès maintenant ; l’argent croît à imposition différée, et les retraits à la retraite sont imposés comme un revenu.
- Roth IRA – vous cotisez avec de l’argent déjà imposé ; la croissance et les retraits admissibles après 59 ans et demi ne sont pas imposés.
Le calculateur donne aux deux comptes le même coût pour votre budget. Une cotisation de 7 500 $ à un IRA traditionnel ne coûte en réalité que 7 500 $ moins l’impôt économisé ; le Roth reçoit donc ce montant plus faible. Il fait ensuite croître les deux comptes selon votre rendement espéré et applique votre taux d’imposition à la retraite à l’IRA traditionnel. Tout se résume à une question : votre taux d’imposition sera-t-il plus élevé aujourd’hui ou à la retraite ?
Règles 2026 pour les IRA
- Plafond de cotisation – 7 500 $ par an, ou 8 600 $ à partir de 50 ans, tous IRA confondus.
- Limites de revenu pour le Roth – la cotisation diminue progressivement entre 153 000 $ et 168 000 $ de revenu brut ajusté modifié (MAGI) pour une personne seule, et entre 242 000 $ et 252 000 $ pour un couple marié en déclaration conjointe.
- Date limite – vous pouvez cotiser au titre de 2026 jusqu’au 15 avril 2027.
Questions fréquentes
Puis-je avoir à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA ?
Oui, mais le plafond annuel est partagé. Par exemple, vous pourriez verser 4 000 $ dans l’un et 3 500 $ dans l’autre en 2026.
Ma cotisation à un IRA traditionnel est-elle déductible ?
Elle est entièrement déductible si ni vous ni votre conjoint n’avez de plan de retraite au travail. Si c’est le cas, la déduction diminue progressivement à partir d’un certain revenu : de 81 000 $ à 91 000 $ pour une personne seule en 2026.
Dois-je retirer de l’argent d’un IRA ?
Les IRA traditionnels imposent des retraits minimums obligatoires à partir de 73 ans (75 ans si vous êtes né en 1960 ou après). Les Roth IRA n’imposent aucun retrait obligatoire du vivant du titulaire.