전통 IRA vs. Roth IRA
- 전통 IRA – 납입금을 지금 세금 공제받을 수 있고, 돈은 과세 이연으로 불어나며, 은퇴 후 인출액은 소득으로 과세돼요.
- Roth IRA – 세후 돈을 납입하고, 성장분과 만 59세 6개월 이후의 적격 인출은 비과세예요.
계산기는 두 계좌에 급여에서 같은 비용이 들도록 맞춰요. 전통 IRA에 $7,500을 넣으면 절약한 세금을 뺀 $7,500만큼만 비용이 들므로, Roth에는 그 더 작은 금액이 들어가요. 그다음 두 계좌를 내 기대 수익률로 불리고, 전통 IRA에는 은퇴 후 세율을 적용해요. 결과는 한 가지 질문으로 귀결돼요. 내 세율이 지금이 더 높을까요, 은퇴 후가 더 높을까요?
2026년 IRA 규정
- 납입 한도 – 연 $7,500이고, 만 50세 이상은 $8,600이며, 모든 IRA를 합쳐서 적용돼요.
- Roth 소득 한도 – 독신은 수정 AGI $153,000~$168,000, 부부 공동 신고는 $242,000~$252,000 사이에서 납입이 점차 줄어요.
- 마감일 – 2026년분은 2027년 4월 15일까지 납입할 수 있어요.
자주 묻는 질문
전통 IRA와 Roth IRA를 둘 다 가질 수 있나요?
네, 하지만 연간 한도는 공유돼요. 예를 들어 2026년에 한쪽에 $4,000, 다른 쪽에 $3,500을 넣을 수 있어요.
전통 IRA 납입금은 공제되나요?
본인과 배우자 모두 직장 은퇴 플랜이 없다면 전액 공제돼요. 있다면 소득이 높을수록 공제가 줄어서, 2026년 독신은 $81,000~$91,000 구간에서 줄어요.
IRA에서 의무적으로 돈을 꺼내야 하나요?
전통 IRA는 만 73세(1960년 이후 출생은 75세)부터 최소 의무 인출이 있어요. Roth IRA는 소유자가 살아 있는 동안 의무 인출이 없어요.