Традиционный IRA или Roth IRA
- Традиционный IRA — взносы сейчас могут уменьшать налогооблагаемый доход; деньги растут с отсрочкой налога, а снятия на пенсии облагаются налогом как доход.
- Roth IRA — вы вносите деньги, с которых налог уже уплачен; прирост и «квалифицированные» снятия после 59½ лет налогом не облагаются.
Калькулятор исходит из того, что оба счета обходятся вашей зарплате одинаково. Взнос в 7 500 $ на традиционный IRA стоит вам лишь 7 500 $ за вычетом сэкономленного налога, поэтому на Roth идет меньшая сумма. Затем оба счета растут с вашей ожидаемой доходностью, а к традиционному IRA применяется ваша налоговая ставка на пенсии. Итог сводится к одному вопросу: какой будет ваша налоговая ставка — выше сейчас или на пенсии?
Правила IRA на 2026 год
- Лимит взносов — 7 500 $ в год, или 8 600 $ с 50 лет; лимит общий для всех ваших IRA.
- Лимиты дохода для Roth — право на взнос постепенно сокращается при модифицированном скорректированном валовом доходе (MAGI) от 153 000 до 168 000 $ для тех, кто подает декларацию как не состоящий в браке, и от 242 000 до 252 000 $ для супружеских пар с совместной декларацией.
- Срок — взнос за 2026 год можно внести до 15 апреля 2027 г.
Частые вопросы
Можно ли одновременно иметь традиционный IRA и Roth IRA?
Да, но годовой лимит у них общий. Например, в 2026 году можно внести 4 000 $ на один счет и 3 500 $ на другой.
Уменьшает ли взнос на традиционный IRA налогооблагаемый доход?
Он вычитается полностью, если ни у вас, ни у вашего супруга (супруги) нет пенсионного плана на работе. Если такой план есть, вычет сокращается при более высоком доходе: в 2026 году для не состоящих в браке — от 81 000 до 91 000 $.
Обязательно ли снимать деньги с IRA?
С традиционных IRA нужно делать обязательные минимальные снятия (RMD) начиная с 73 лет (с 75 лет — для тех, кто родился в 1960 году или позже). С Roth IRA при жизни владельца снимать деньги не обязательно.