传统IRA与Roth IRA
- 传统IRA：缴款现在可能可以抵税；资金递延纳税增长，退休时提取的款项按普通收入纳税。
- Roth IRA：您以税后资金缴款；59½岁以后，投资增长和符合条件的提取均免税。
计算器让两种账户对您的工资造成相同的成本。$7,500的传统IRA缴款实际只花费您$7,500减去所节省的税款，因此Roth账户获得的是这个较小的金额。然后，它按您的预期回报率让两个账户增长，并对传统IRA套用您退休时的税率。结果归结为一个问题：您现在的税率更高，还是退休时的税率更高？
2026年IRA规则
- 缴款上限：每年$7,500，50岁及以上为$8,600，由您名下所有IRA共享。
- Roth收入限制：单身报税者的修正后调整总收入（MAGI）在$153,000至$168,000之间时，缴款额度逐步取消；已婚合并报税者则在$242,000至$252,000之间。
- 截止日期：2026年度的缴款可在2027年4月15日前完成。
常见问题
我可以同时拥有传统IRA和Roth IRA吗？
可以，但每年的上限是共享的。例如，2026年您可以在一个账户存入$4,000，在另一个账户存入$3,500。
我的传统IRA缴款可以抵税吗？
如果您和配偶都没有参加工作单位的退休计划，可以全额抵税。如果有，抵税额度会在收入较高时逐步取消，2026年单身报税者的取消区间为$81,000至$91,000。
我必须从IRA中提款吗？
传统IRA须从73岁开始领取最低提取额（如果您在1960年或之后出生，则为75岁）。Roth IRA在账户持有人在世期间没有强制提款要求。