실수령액은 어떻게 계산될까요
총급여(gross pay)는 고용주가 지급하기로 한 금액이에요. 돈이 내 은행 계좌에 닿기 전에 여러 금액이 원천징수돼요.
- 세전 공제 – 전통 401(k) 납입금과 건강보험료가 먼저 빠지며 과세소득을 낮춰요.
- 연방 소득세 – 표준공제(미혼(Single) $16,100, 부부 공동 신고 $32,200, 세대주 $24,150) 후에 2026년 IRS 세율 구간으로 계산해요.
- Social Security(사회보장세) – 2026년 임금 $184,500까지의 6.2%예요.
- Medicare(메디케어세) – 모든 임금의 1.45%이고, $200,000(부부 공동 신고는 $250,000)을 넘으면 추가 0.9%가 붙어요.
- 주 소득세 – 각 주의 2026년 세율로 추정해요. 아홉 개 주는 임금에 과세하지 않아요.
위에서 내 주를 고르거나, 모든 주의 세율과 예시가 있는 상세 페이지를 보세요.
실제 급여가 다를 수 있는 이유
고용주는 내가 작성한 W-4 서식에 따라 원천징수하는데, 이는 최종 세액과 다를 수 있어요. 지방세(예: 뉴욕시나 오하이오와 펜실베이니아의 많은 도시), 세액공제, 보너스, 기타 공제도 결과를 바꿔요.
자주 묻는 질문
총급여와 순급여는 무엇이 다른가요?
총급여는 아무것도 빠지기 전의 급여예요. 순급여, 즉 실수령액은 세금과 공제 후에 남는 금액이에요.
임금에 소득세가 없는 주는 어디인가요?
알래스카, 플로리다, 네바다, 뉴햄프셔, 사우스다코타, 테네시, 텍사스, 워싱턴, 와이오밍은 임금에 과세하지 않아요.
401(k)에 납입하면 세금이 줄어드나요?
네. 전통 401(k) 납입금은 연방 소득세와 대부분의 주 소득세 전에 빠지므로 과세소득이 낮아져요. Social Security와 Medicare 세금은 줄이지 않아요.
계산 방법
쉬운 말로 쓴 공식
실수령액 = 총급여 − 연방 소득세 − 사회보장세(임금 상한(wage base)까지 6.2%) − 메디케어세(1.45%, $200,000 초과분에 0.9% 추가, 부부 합산은 $250,000) − 주 소득세 − 주 급여 공제(장애보험, 유급휴가, 일부 주는 실업보험 또는 장기요양) − 401(k) − 기타 세전 공제. 연방세는 (급여 − 401(k) − 세전 공제 − 표준공제)에 구간별 세율을 적용한 세금이에요.
가정과 한계
- 401(k) 납입 한도는 $24,500(2026년)이에요. 소득세는 줄여 주지만 사회보장세와 메디케어세는 줄여 주지 않아요.
- 15개 주에서 요구하는 근로자 급여 공제가 포함돼요. 장애보험, 유급 가족휴가, 그리고 일부 주의 실업보험(알래스카, 뉴저지, 펜실베이니아)이나 장기요양(워싱턴)이에요. 시 세금과 기타 지방세는 알림으로만 표시돼요.
- 이 페이지는 연간 합계를 급여 지급 횟수로 나누어 계산해요. 고용주의 원천징수는 Form W-4와 IRS 표를 쓰므로 다를 수 있으며, 세액공제는 포함하지 않아요.
- 연방 세율 구간과 표준 공제는 2026 과세 연도 기준이에요(IRS Revenue Procedure 2025-32). Social Security 소득 상한은 $184,500이에요.
- 주 소득세는 독신 신고자 기준으로 각 주의 2026년 세율 구간, 표준 공제, 면세 금액을 사용해요. 부부 합산 신고는 추정치로 기준 금액과 공제를 두 배로 해요. 시와 카운티 세금은 계산하지 않아요.
데이터와 출처
사용한 숫자와 규정: 2026.
주요 출처: IRS(미국 국세청) Revenue Procedure 2025-32: 2026년 세율 구간, 표준공제 및 기타 물가 조정; Social Security Administration(사회보장국): 2026년 COLA(생활비 조정) 안내서(과세 최대 소득, 소득 한도, 세율); IRS(미국 국세청) Topic 751: 사회보장세 및 메디케어세 원천징수율. 아래 데이터 출처에서 22개 출처를 모두 볼 수 있어요.
방법론 마지막 검토일: 2026년 10월 14일. 방법론, 반올림, 정정