O que esta calculadora faz
Se você dirige para um aplicativo de transporte ou entrega, vende coisas online, trabalha como freelancer ou tem qualquer outro bico, o que você ganha é renda tributável, e ninguém desconta o imposto por você. Esta calculadora estima quanto separar para 2026: o imposto para autônomos, o imposto de renda federal extra que a sua renda extra soma ao do seu emprego, um imposto estadual opcional e os quatro pagamentos estimados que o IRS espera durante o ano.
Como o imposto sobre a renda extra é calculado
- Lucro líquido. A renda dos bicos menos as despesas do negócio e a dedução por quilometragem. É o número que você informa no Schedule C. Só o lucro é tributado, não tudo o que entrou.
- Imposto para autônomos. Você paga as duas metades do Social Security e do Medicare sobre o seu próprio trabalho: 15,3% (12,4% mais 2,9%) de 92,35% do lucro líquido. Você deve o imposto quando esses ganhos líquidos chegam a US$ 400.
- O teto salarial e os salários W-2. A parte do Social Security para em US$ 184.500 de ganhos em 2026, e os seus salários W-2 contam primeiro para esse limite. A parte de 2,9% do Medicare não tem limite, e um Additional Medicare Tax extra de 0,9% vale acima de US$ 200.000 de salários e ganhos (US$ 250.000 para casais que declaram em conjunto).
- Deduções. Metade dos 12,4% e 2,9% sai da sua renda, assim como a dedução de 20% da renda qualificada de negócios (QBI), que a P.L. 119-21 tornou permanente.
- Imposto de renda extra. A calculadora compara o seu imposto de renda federal apenas sobre os salários W-2 com o imposto sobre os salários mais o lucro dos bicos, usando as faixas e a dedução padrão de 2026. Supõe-se que o seu empregador já reteve o imposto sobre os salários.
- Valor a separar. Imposto para autônomos mais imposto de renda extra mais o imposto estadual calculado pela alíquota que você informa. Um quarto desse valor é cada pagamento estimado.
Quilometragem em vez de controlar cada custo do carro
Para o carro que você usa no trabalho, você pode deduzir os custos reais ou a taxa padrão de quilometragem do IRS, não os dois. Em 2026 a taxa para uso comercial é de 72,5 centavos por milha de 1º de janeiro a 30 de junho e de 76 centavos por milha a partir de 1º de julho, porque o IRS a aumentou no meio do ano por causa dos preços mais altos dos combustíveis. Por isso a calculadora pede as milhas em duas partes. O trajeto de casa ao trabalho não conta, mas viagens com passageiro ou entrega costumam contar. Mantenha um registro com a data, a viagem e as milhas.
Devo imposto se nunca recebi um 1099?
Sim. Os formulários só informam a renda; não decidem se ela é tributável. A renda de bicos conta seja de US$ 50 ou de US$ 50.000 e venha de um aplicativo, de um cliente ou em dinheiro.
- Form 1099-K. Aplicativos de pagamento e marketplaces online informam nele os pagamentos por bens e serviços. Pela P.L. 119-21, eles só precisam fazer isso quando os seus pagamentos passam de US$ 20.000 e de 200 transações. O IRS diz que essa regra anterior foi restaurada com efeito retroativo, então os limites menores de US$ 5.000, US$ 2.500 e US$ 600 nunca entraram em vigor. Processadores de cartão informam pagamentos com cartão em qualquer valor.
- Form 1099-NEC. Para pagamentos feitos em 2026, uma empresa deve enviar um quando paga a você US$ 2.000 ou mais no ano, em vez de US$ 600 como antes. O limite é ajustado pela inflação a partir de 2027.
Mantenha os seus próprios registros de tudo o que você recebeu. Os formulários podem chegar atrasados, errados ou nem chegar, e os valores devem bater com o que você informa.
Quando pagar: as quatro datas
O IRS espera pagamentos estimados se você prevê dever US$ 1.000 ou mais depois das retenções e dos créditos. Para 2026, as datas são 15 de abril, 15 de junho e 15 de setembro de 2026 e 15 de janeiro de 2027. A calculadora marca as datas que já passaram. Se você está atrasado, pague assim que puder. Muitas pessoas evitam multa pagando pelo menos 90% do imposto deste ano ou 100% do do ano passado (110% se a renda passou de US$ 150.000). Nosso guia sobre impostos trimestrais estimados traz as regras.
O que a estimativa deixa de fora
Esta é uma estimativa simplificada. Ela supõe a dedução padrão e nenhuma outra renda, crédito ou dedução, e deixa de fora impostos locais, as deduções de gorjetas e horas extras, contribuições de aposentadoria e a dedução de home office. O imposto estadual é uma alíquota fixa que você escolhe. Acima do limite de renda da QBI, a calculadora supõe que não há salários W-2 pagos, nem bens do negócio, e que não é um negócio de serviços, o que pode superestimar a dedução. Um prejuízo aparece como imposto zero, embora possa reduzir o imposto sobre a sua outra renda. Esta página traz informações gerais, não aconselhamento tributário; os documentos oficiais usados estão nas fontes abaixo.
Perguntas frequentes
Preciso pagar imposto para autônomos sobre uma renda extra pequena?
Você deve o imposto quando os seus ganhos líquidos de trabalho autônomo, que são 92,35% do lucro líquido, chegam a US$ 400 no ano. Abaixo disso não há imposto para autônomos, embora a renda ainda possa contar para o imposto de renda. Isso vale mesmo que nenhum pagador tenha enviado um formulário.
Posso deduzir o meu carro se usar a taxa padrão de quilometragem?
Você deduz as milhas de trabalho pela taxa do IRS em vez dos custos reais, como gasolina, reparos e seguro, do mesmo carro. A taxa é de 72,5 centavos por milha antes de 1º de julho de 2026 e de 76 centavos a partir de 1º de julho de 2026. Estacionamento e pedágios do trabalho podem ser somados. O IRS tem regras para trocar de método, então leia a página de taxas padrão de quilometragem antes de escolher.
Vou receber um 1099-K pela minha renda extra de 2026?
Talvez não. Um aplicativo de pagamento ou marketplace só precisa enviar um quando os seus pagamentos por bens e serviços passam de US$ 20.000 e de 200 transações no ano. Com menos você pode não receber nenhum formulário, mas a renda continua tributável e continua contando para o imposto para autônomos.