हेल्थ सेविंग्स अकाउंट (HSA) क्या है?
हेल्थ सेविंग्स अकाउंट (HSA) इलाज के खर्च के लिए टैक्स-बचत वाला बचत खाता है। इसे आप तभी खोल सकते हैं जब आपके पास हाई-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान (HDHP) हो और कोई दूसरा अयोग्य कवरेज न हो। इसमें जमा पैसा चिकित्सा खर्चों के लिए है। इसे डिडक्टिबल, कॉपे, दवाओं, दाँत और आँखों के इलाज और कई दूसरे योग्य खर्चों में इस्तेमाल किया जा सकता है, और कई दूसरे खातों के उलट नौकरी बदलने पर भी यह आपके पास रहता है। यह कैलकुलेटर 2026 या 2027 के लिए आपकी योगदान सीमा, बची हुई गुंजाइश और बचने वाले टैक्स का मोटा अंदाज़ा दिखाता है।
2026 और 2027 के लिए HSA की सीमाएँ
IRS (अमेरिका की संघीय टैक्स एजेंसी) हर साल सीमाएँ बदलती है। 2026 के लिए (Revenue Procedure 2025-19), आप सिर्फ़ अपने लिए कवरेज में $4,400 तक और परिवार कवरेज में $8,750 तक जमा कर सकते हैं। 2027 के लिए (Revenue Procedure 2026-24) सीमाएँ $4,500 और $9,000 हैं। अगर आप साल के अंत में 55 साल या उससे ज़्यादा के हैं और मेडिकेयर (65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए संघीय स्वास्थ्य बीमा) में नामांकित नहीं हैं, तो $1,000 का कैच-अप योगदान और जोड़ सकते हैं। यह रकम कानून से तय है और महंगाई के साथ नहीं बढ़ती। ऊपर की तालिका में वह न्यूनतम डिडक्टिबल और अधिकतम आउट-ऑफ़-पॉकेट सीमा भी दी है जो किसी प्लान को HDHP मानने के लिए ज़रूरी है।
विवाहित हैं? अगर पति-पत्नी में से किसी के पास भी परिवार HDHP कवरेज है, तो दोनों को परिवार कवरेज वाला माना जाता है, और परिवार की सीमा दोनों के HSA के बीच आपसी सहमति से किसी भी अनुपात में बँटती है (IRS Publication 969)। 55 साल या उससे ज़्यादा उम्र का हर जीवनसाथी अपना $1,000 का कैच-अप सिर्फ़ अपने ही HSA में जोड़ सकता है।
आपकी सीमा में साल भर में आपके खाते में जाने वाला सब कुछ गिना जाता है, नियोक्ता का पैसा भी। अगर नियोक्ता $1,000 डालता है और आपकी सीमा $4,400 है, तो आपके लिए $3,400 की गुंजाइश बचती है। किसी टैक्स वर्ष का योगदान अगले साल अप्रैल में रिटर्न भरने की आखिरी तारीख तक किया जा सकता है, इसलिए 2026 का योगदान अभी भी संभव है।
अगर कवरेज सिर्फ़ साल के कुछ हिस्से के लिए है
अगर HDHP कवरेज साल में कुछ ही महीने रहता है, तो सीमा महीने के हिसाब से निकलती है: जिस हर महीने की पहली तारीख को आप कवर्ड हैं, उसके लिए सालाना सीमा का और कैच-अप का बारहवाँ हिस्सा। एक खास “लास्ट-मंथ नियम” भी है, जिसमें 1 दिसंबर को कवर्ड होने पर आपको पूरे साल के लिए कवर्ड माना जा सकता है, लेकिन उसके साथ 12 महीने की परीक्षण अवधि जुड़ी है और उसमें चूकने पर टैक्स के नतीजे भुगतने पड़ते हैं। कैलकुलेटर सिर्फ़ मासिक तरीका इस्तेमाल करता है। जिस पहले महीने से आप मेडिकेयर में नामांकित होते हैं, उसी से आपकी सीमा शून्य हो जाती है।
HSA से आपका टैक्स कैसे घट सकता है
- फ़ेडरल इनकम टैक्स: आपके किए योगदान पर कटौती मिलती है, चाहे आप मदवार कटौतियाँ (itemize) लें या नहीं। नियोक्ता का योगदान, कार्यस्थल की कैफ़ेटेरिया प्लान से किया गया योगदान भी, आपकी आय में नहीं गिना जाता।
- सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर टैक्स: नियोक्ता के ज़रिए वेतन से किया गया योगदान इन पेरोल टैक्स से मुक्त होता है। जो पैसा आप खुद डालकर टैक्स रिटर्न में कटौती के तौर पर दिखाते हैं, उस पर यह छूट नहीं मिलती, इसलिए कैलकुलेटर यह बचत तभी गिनता है जब आप पेरोल वाला बॉक्स चुनें।
- राज्य का टैक्स: इनकम टैक्स वाले ज़्यादातर राज्य फ़ेडरल नियम का पालन करते हैं, पर सभी नहीं। कैलिफ़ोर्निया HSA को मान्यता नहीं देता, इसलिए वहाँ योगदान पर कटौती नहीं मिलती और कमाई पर हर साल टैक्स लगता है। न्यू जर्सी भी आम तौर पर फ़ेडरल टैक्स छूट का पालन नहीं करता। अपने राज्य के नियम जाँचें।
इस पेज का अनुमान आपकी आय में से स्टैंडर्ड डिडक्शन (मानक कटौती) घटाकर 2026 के फ़ेडरल टैक्स ब्रैकेट लगाता है। 2027 की सीमा आधिकारिक है, लेकिन टैक्स का अनुमान अब भी 2026 के ब्रैकेट पर चलता है, क्योंकि 13 अक्टूबर 2026 तक IRS ने 2027 के ब्रैकेट प्रकाशित नहीं किए थे। आपकी असली बचत आपके पूरे टैक्स रिटर्न पर निर्भर करती है।
ज़्यादा पैसा डाल दिया तो क्या होगा
अगर आप सीमा से ज़्यादा जमा करते हैं, तो आम तौर पर हर साल, जितने समय तक वह अतिरिक्त रकम खाते में रहे, उस पर 6% एक्साइज़ टैक्स देना पड़ता है। आप उस साल के टैक्स रिटर्न की देय तारीख तक (एक्सटेंशन समेत) अतिरिक्त रकम और उस पर हुई कमाई निकालकर इससे बच सकते हैं। कैलकुलेटर अतिरिक्त रकम और 6% की संख्या चेतावनी के रूप में दिखाता है, टैक्स सलाह के रूप में नहीं।
बाद में पैसे का इस्तेमाल
योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए निकासी टैक्स-मुक्त होती है। अगर आप किसी और काम के लिए पैसे निकालते हैं, तो वह आय गिनी जाती है और 65 साल से पहले आम तौर पर उस पर 20% का अतिरिक्त टैक्स भी लगता है। 65 के बाद, गैर-चिकित्सा निकासी पर सामान्य आय की तरह टैक्स लगता है, लेकिन वह अतिरिक्त 20% नहीं। चूँकि बैलेंस को निवेश किया जा सकता है और आगे ले जाया जा सकता है, कुछ लोग HSA को लंबे समय का खाता मानते हैं, इसीलिए पेज पर आपके चुने हुए आँकड़ों पर आधारित एक वैकल्पिक ग्रोथ चित्रण दिया गया है।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
2026 और 2027 के लिए HSA योगदान की सीमा क्या है?
2026 में सिर्फ़ अपने लिए कवरेज पर $4,400 और परिवार कवरेज पर $8,750 है। 2027 में $4,500 और $9,000 है। 55 साल या उससे ज़्यादा उम्र के जो लोग मेडिकेयर में नहीं हैं, वे दोनों वर्षों में $1,000 और जोड़ सकते हैं।
क्या विवाहित जोड़े HSA की एक ही सीमा साझा करते हैं?
हाँ, अगर पति-पत्नी में से किसी के पास परिवार HDHP कवरेज है। परिवार की सीमा (2026 में $8,750, 2027 में $9,000) दोनों के HSA के बीच साझा होती है, इसलिए आप दोनों और आपके नियोक्ताओं का डाला हुआ सब कुछ जोड़ें। 55 साल या उससे ज़्यादा उम्र का हर जीवनसाथी $1,000 का कैच-अप जोड़ सकता है, पर सिर्फ़ अपने ही HSA में।
क्या नियोक्ता का योगदान मेरी HSA सीमा में गिना जाता है?
हाँ। सीमा में आपके HSA में हर स्रोत से आया योगदान शामिल है, नियोक्ता का भी। कैलकुलेटर पहले नियोक्ता की रकम गिनता है, फिर दिखाता है कि आपके अपने कितने पैसे सीमा के भीतर आ सकते हैं।
क्या मेडिकेयर में होने पर मैं HSA में योगदान कर सकता हूँ?
नहीं। जिस पहले महीने से आप मेडिकेयर में नामांकित होते हैं, उसी से आपकी HSA योगदान सीमा शून्य हो जाती है। खाते में पहले से जमा पैसा आप योग्य चिकित्सा खर्चों पर फिर भी खर्च कर सकते हैं। अगर आप 65 के करीब हैं, तो ज़रूरी तारीखों के लिए हमारा मेडिकेयर खर्च का पेज देखें।
यह पेज सामान्य जानकारी और अनुमान देता है, टैक्स, कानूनी या वित्तीय सलाह नहीं। अपनी स्थिति के लिए IRS Publication 969 और Form 8889 के निर्देश पढ़ें या किसी टैक्स पेशेवर से पूछें। आप अपने बचत विकल्पों की तुलना IRA कैलकुलेटर और 401(k) और रिटायरमेंट कैलकुलेटर से भी कर सकते हैं, या अपनी इन-हैंड सैलरी पेचेक कैलकुलेटर में देख सकते हैं।