Kisa yon Kont Epay pou Sante (HSA) ye?
Yon Kont Epay pou Sante (Health Savings Account, HSA) se yon kont epay ou ka ouvri si w gen yon plan asirans sante ak franchiz wo (HDHP) epi w pa gen lòt kouvèti ki diskalifye w. Lajan ou mete ladan l la fèt pou depans medikal. Ou ka itilize l pou franchiz, kopeman, medikaman sou preskripsyon, swen dantè ak vizyon, ak anpil lòt depans ki kalifye. Epi kontrèman ak anpil lòt kont, li rete pa w lè w chanje travay. Kalkilatris sa a montre limit kontribisyon w pou 2026 oswa 2027, konbyen espas ki rete, ak yon lide apeprè sou enpo ou ta ka ekonomize.
Limit HSA pou 2026 ak 2027
IRS (Sèvis Revni Entèn, ajans federal ki kolekte enpo) ajiste limit yo chak ane. Pou 2026 (Revenue Procedure 2025-19), ou ka kontribye jiska 4 400 $US ak kouvèti pou yon sèl moun oswa 8 750 $US ak kouvèti fanmi. Pou 2027 (Revenue Procedure 2026-24), limit yo se 4 500 $US ak 9 000 $US. Si w gen 55 an oswa plis nan fen ane a epi w pa enskri nan Medicare, ou ka ajoute yon kontribisyon siplemantè 1 000 $US. Lalwa fikse montan sa a epi li pa ogmante ak enflasyon. Tablo ki anwo a endike tou franchiz minimòm ak maksimòm depans nan pòch ou yon plan dwe genyen pou konte kòm yon HDHP.
Ou marye? Si youn nan mari oswa madanm yo gen kouvèti HDHP fanmi, yo tou de konsidere kòm gen kouvèti fanmi, epi limit fanmi an pataje ant HSA de mari ak madanm yo selon nenpòt fason yo dakò. (IRS Publication 969). Chak mari oswa madanm ki gen 55 an oswa plis ajoute pwòp kontribisyon siplemantè 1 000 $US li a nan pwòp HSA li sèlman.
Limit ou a konte tout sa ki antre nan kont ou pou ane a, ansanm ak lajan ki sòti nan men anplwayè w. Si anplwayè w mete 1 000 $US epi limit ou se 4 400 $US, ou rete ak 3 400 $US espas. Ou ka fè kontribisyon pou yon ane enpo jiska dat limit pou depoze deklarasyon enpo a nan mwa avril ki vin apre a. Kidonk, kontribisyon pou 2026 toujou posib kounye a.
Si w gen kouvèti sèlman yon pati nan ane a
Si yon HDHP kouvri w sèlman pou kèk mwa, yo kalkile limit lan mwa pa mwa: yon douzyèm limit anyèl la, ak yon douzyèm kontribisyon siplemantè a, pou chak mwa ou kouvri nan premye jou mwa a. Gen tou yon "règ dènye mwa a" espesyal ki ka konsidere w kòm kouvri pou tout ane a si w kouvri nan 1ye desanm, men li vini ak yon peryòd tès 12 mwa epi li gen konsekans enpo si w pa respekte l. Kalkilatris la itilize metòd mwa pa mwa a sèlman. Limit ou desann a zewo tou depi premye mwa w enskri nan Medicare.
Kijan yon HSA ka bese enpo w
- Enpo federal sou revni: ou ka dedwi kontribisyon w fè yo, kit w fè dediksyon detaye (itemize) kit ou pa fè l. Kontribisyon anplwayè a, ansanm ak sa yo fè atravè yon plan kafeterya nan travay la, pa konte kòm revni w.
- Enpo Sekirite Sosyal (Social Security) ak Medicare: kontribisyon anplwayè w fè atravè chèk salè w yo egzante de enpo sou pewòl sa yo. Lajan ou mete poukont ou epi ou dedwi sou deklarasyon enpo w pa egzante, kidonk kalkilatris la konte ekonomi sa a sèlman lè w make kazye pewòl la.
- Enpo leta: pifò eta ki gen enpo sou revni swiv règ federal la, men se pa tout. Kalifòni pa rekonèt HSA, kidonk ou pa ka dedwi kontribisyon yo la epi yo peye enpo sou benefis yo chak ane. Nouvo Jèze anjeneral pa swiv avantaj enpo federal la tou. Tcheke règ eta w la.
Estimasyon sou paj sa a itilize salè w mwens dediksyon estanda a ak tranch enpo federal 2026 yo. Pou 2027, limit lan ofisyèl, men estimasyon enpo a toujou itilize tranch 2026 yo paske IRS poko t pibliye tranch 2027 yo nan 13 oktòb 2026. Ekonomi reyèl ou depann de tout deklarasyon enpo w la.
Sa k pase si w mete twòp
Si w kontribye plis pase limit ou, ou anjeneral dwe yon enpo aksiz 6% sou depase a pou chak ane li rete nan kont lan. Ou ka evite l lè w retire depase a, ansanm ak nenpòt benefis li fè, anvan dat limit deklarasyon enpo w la pou ane sa a, pwolongasyon yo enkli. Kalkilatris la montre depase a ak chif 6% la kòm yon avètisman, se pa konsèy sou enpo.
Itilize lajan an pita
Retrè pou depans medikal ki kalifye yo san enpo. Si w retire lajan pou nenpòt lòt bagay, li konte kòm revni epi, anvan 65 an, li anjeneral gen yon enpo adisyonèl 20%. Apre 65 an, yon retrè ki pa medikal peye enpo tankou revni, men san 20% adisyonèl la. Paske yo ka envesti balans yo epi pote yo pou ane k ap vini yo, gen moun ki konsidere yon HSA kòm yon kont alontèm. Se poutèt sa paj la gen yon ilistrasyon kwasans opsyonèl ki baze sou nimewo ou chwazi.
Kesyon yo poze souvan
Ki limit kontribisyon HSA pou 2026 ak 2027?
Pou 2026, li se 4 400 $US pou kouvèti yon sèl moun ak 8 750 $US pou kouvèti fanmi. Pou 2027, li se 4 500 $US ak 9 000 $US. Moun ki gen 55 an oswa plis epi ki pa nan Medicare ka ajoute 1 000 $US nenpòt ane.
Èske koup marye pataje yon sèl limit HSA?
Wi, si youn nan mari oswa madanm lan gen kouvèti HDHP fanmi. Limit fanmi an (8 750 $US an 2026, 9 000 $US an 2027) pataje ant HSA tou de a, kidonk adisyone sa de moun yo ak anplwayè yo mete. Chak mari oswa madanm ki gen 55 an oswa plis ka ajoute 1 000 $US kontribisyon siplemantè, men sèlman nan pwòp HSA li.
Èske kontribisyon anplwayè a konte nan limit HSA mwen?
Wi. Limit lan kouvri tout kontribisyon nan HSA w la, nan tout sous, ansanm ak sa anplwayè w la mete. Kalkilatris la konte montan anplwayè a an premye epi li montre konbyen nan pwòp lajan w ki toujou antre anba limit lan.
Èske m ka kontribye nan yon HSA si m nan Medicare?
Non. Limit kontribisyon HSA w la zewo depi premye mwa w enskri nan Medicare. Ou ka toujou depanse lajan ki deja nan kont lan sou depans medikal ki kalifye. Si w prè pou 65 an, gade paj depans Medicare nou an pou dat enpòtan yo.
Paj sa a bay enfòmasyon jeneral ak estimasyon sèlman: se pa yon konsèy sou enpo, legal oswa finansye. Pou sitiyasyon pa w, li IRS Publication 969 ak enstriksyon Fòm 8889 la oswa mande yon preparatè enpo. Ou ka konpare tou opsyon ekonomi w yo ak kalkilatris IRA ak kalkilatris 401(k) ak retrèt, oswa wè salè nèt ou nan kalkilatris chèk salè.