यह कैलकुलेटर क्या करता है
फ़ेडरल टैक्स के लिए IRS क्रिप्टो को पैसा नहीं, प्रॉपर्टी मानता है। जब भी आप उसे बेचते हैं, किसी दूसरे कॉइन से बदलते हैं या खर्च करते हैं, तो वह एक टैक्स-योग्य घटना बन जाती है। यह कैलकुलेटर 2026 की ऐसी दस घटनाओं तक लेता है और आगे का हाल दिखाता है: कौन से मुनाफ़े शॉर्ट-टर्म हैं और कौन से लॉन्ग-टर्म, आपके मुनाफ़े और घाटे आपस में कैसे कटते हैं, इस साल आप कितना घाटा इस्तेमाल कर सकते हैं, और फ़ेडरल टैक्स का मोटा अनुमान। यह कॉइन की कीमतें नहीं खोजता और किसी एक्सचेंज या वॉलेट से नहीं जुड़ता। आप अपने आँकड़े खुद डालते हैं, और कुछ भी आपके ब्राउज़र से बाहर नहीं जाता।
क्रिप्टो का मुनाफ़ा या घाटा कैसे निकलता है
हर बिक्री पर मुनाफ़ा या घाटा = बिक्री से मिली रकम − आपका कॉस्ट बेसिस (खरीद की लागत)। कॉस्ट बेसिस वह है जो आपने कॉइन के लिए अमेरिकी डॉलर में दिया, साथ में फ़ीस और कमीशन। बिक्री की रकम वह अमेरिकी डॉलर मूल्य है जो आपको मिला, बिक्री की फ़ीस घटाने के बाद। अगर आपने एक कॉइन को दूसरे से बदला, तो बिक्री की रकम उस क्षण आपको मिले कॉइन का डॉलर मूल्य है। अगर आपने क्रिप्टो खर्च किया, तो वह उस चीज़ का डॉलर मूल्य है जो आपने खरीदी।
टैक्स की दर होल्डिंग अवधि तय करती है। अगर आपने कॉइन एक साल या उससे कम रखे, तो नतीजा शॉर्ट-टर्म है। अगर एक साल से ज़्यादा रखे, तो लॉन्ग-टर्म। गिनती कॉइन मिलने के अगले दिन से शुरू होकर बेचने के दिन पर खत्म होती है, इसलिए ठीक एक साल बाद बेचना अब भी शॉर्ट-टर्म है।
मुनाफ़े और घाटे आपस में कैसे कटते हैं
- शॉर्ट-टर्म शॉर्ट-टर्म के साथ, लॉन्ग-टर्म लॉन्ग-टर्म के साथ। शॉर्ट-टर्म मुनाफ़े और घाटे आपस में जुड़ते हैं, और लॉन्ग-टर्म वाले भी। पिछले सालों से आगे लाया गया कोई घाटा उसी वर्ग में जुड़ जाता है।
- फिर दोनों नतीजे मिलते हैं। एक वर्ग का घाटा दूसरे वर्ग के मुनाफ़े को काटता है। जैसे, शॉर्ट-टर्म घाटा लॉन्ग-टर्म मुनाफ़े को घटाता है।
- शुद्ध शॉर्ट-टर्म मुनाफ़े पर सामान्य आय की तरह, आपके नियमित ब्रैकेट की दर से टैक्स लगता है।
- शुद्ध लॉन्ग-टर्म मुनाफ़े पर आपकी कुल टैक्स-योग्य आय के हिसाब से 0%, 15% या 20% टैक्स लगता है। 2026 में 0% दर सिंगल फ़ाइलर के लिए $49,450 तक और संयुक्त रिटर्न भरने वाले विवाहित जोड़े के लिए $98,900 तक की टैक्स-योग्य आय पर लागू है।
- शुद्ध घाटा आपकी दूसरी आय को साल में $3,000 तक घटा सकता है (अलग-अलग रिटर्न भरने वाले विवाहित लोगों के लिए $1,500)। इससे ऊपर का हिस्सा अगले साल आगे चला जाता है और अपना शॉर्ट-टर्म या लॉन्ग-टर्म लेबल बनाए रखता है।
इनकम टैक्स के ऊपर, जब आपकी आय $200,000 (सिंगल या हेड ऑफ़ हाउसहोल्ड) या $250,000 (संयुक्त रिटर्न वाले विवाहित) से ऊपर हो, तो 3.8% नेट इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स लग सकता है। कैलकुलेटर एक अनुमान दिखाता है और सही आँकड़े की जगह आपकी दूसरी टैक्स-योग्य आय को स्थानापन्न मानता है।
IRS तक क्या पहुँचता है: Form 1099-DA
क्रिप्टो ब्रोकर अब शेयर ब्रोकरों की तरह टैक्स फ़ॉर्म भेजते हैं। यह फ़ॉर्म Form 1099-DA है। IRS के अनुसार, ब्रोकरों को 1 जनवरी 2025 या उसके बाद की बिक्री पर कुल प्राप्ति (gross proceeds) बतानी होती है, और 1 जनवरी 2026 या उसके बाद की कुछ बिक्री पर कॉस्ट बेसिस भी बतानी होती है। 2026 से पहले खरीदे गए कॉइन आम तौर पर "नॉनकवर्ड" माने जाते हैं, इसलिए फ़ॉर्म में बिना बेसिस के सिर्फ़ प्राप्ति दिख सकती है। 1099-DA में कमियाँ भी हैं: यह सिर्फ़ वही दिखाता है जो उस एक ब्रोकर ने देखा, इसलिए दूसरे प्लेटफ़ॉर्म पर, अपने निजी वॉलेट में या वॉलेटों के बीच हुई बिक्री छूट सकती है।
यह फ़ॉर्म आपके अपने रिकॉर्ड की जगह नहीं लेता। 1099-DA मिले या न मिले, आप हर बिक्री Form 8949 पर बताते हैं और उनका जोड़ Schedule D पर भरते हैं। Form 1040 के पहले पन्ने पर आपको डिजिटल एसेट वाले सवाल का जवाब भी देना होता है: अगर साल के दौरान आपने कोई डिजिटल एसेट बेचा, बदला, उसमें भुगतान पाया या किसी और तरह उसका निपटारा किया, तो "Yes" पर निशान लगाएँ। सिर्फ़ क्रिप्टो रखना, उसे अपने ही वॉलेटों के बीच भेजना या डॉलर से खरीदना जवाब को "Yes" नहीं बनाता।
वॉश सेल के बारे में क्या?
शेयरों में, अगर आप घाटे पर बेचकर 30 दिन के भीतर वही शेयर दोबारा खरीदते हैं, तो वह घाटा मान्य नहीं होता। यह वॉश सेल नियम है, जो टैक्स कोड की धारा 1091 में है। 14 अक्टूबर 2026 तक, धारा 1091 शेयरों या सिक्योरिटीज़ की बात करती है, और हमें ऐसा कोई कानून नहीं मिला जो इसे डिजिटल एसेट तक बढ़ाता हो, इसलिए यह कैलकुलेटर इसे लागू नहीं करता। सांसदों ने इसे बदलने के लिए विधेयक प्रस्तावित किए हैं, इसलिए नियम बदल सकता है। घाटे पर बेचकर तुरंत वापस खरीदने की योजना पर भरोसा करने से पहले मौजूदा कानून देख लें, या किसी टैक्स पेशेवर से पूछें।
अनुमान में क्या शामिल नहीं है
- राज्य का इनकम टैक्स। ज़्यादातर राज्य क्रिप्टो के मुनाफ़े पर टैक्स लगाते हैं, कुछ नहीं लगाते।
- कमाया हुआ क्रिप्टो। माइनिंग, स्टेकिंग रिवॉर्ड, एयरड्रॉप, और वेतन या फ़्रीलांस काम के बदले मिला क्रिप्टो, ये सब मिलते ही आय हैं, और इन्हें यहाँ दर्ज नहीं किया जाता।
- उपहार, दान, खोए या चोरी हुए कॉइन, और यह चुनना कि आपने कौन से कॉइन बेचे। डिफ़ॉल्ट रूप से IRS मानता है कि आपने जो कॉइन सबसे पहले खरीदे थे, वही पहले बेचे गए, जब तक आप खास यूनिट की पहचान न बता सकें।
- अलग-अलग रिटर्न भरने वाले विवाहित लोग, अल्टरनेटिव मिनिमम टैक्स और कोई भी टैक्स क्रेडिट।
यह पेज सामान्य जानकारी है, टैक्स सलाह नहीं। दरें और सीमाएँ IRS Revenue Procedure 2025-32 और नीचे दिए स्रोतों में बताए IRS पेजों से हैं, जिन्हें 14 अक्टूबर 2026 को जाँचा गया।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
अगर मैंने क्रिप्टो सिर्फ़ खरीदा और रखा, तो क्या टैक्स देना होगा?
नहीं। डॉलर से क्रिप्टो खरीदकर रखना टैक्स-योग्य घटना नहीं है, और अपने ही वॉलेटों के बीच उसे भेजना भी नहीं। टैक्स तब बनता है जब आप उसे बेचते, बदलते या खर्च करते हैं, और जब आपको क्रिप्टो आय के रूप में मिलता है।
क्या एक कॉइन को दूसरे से बदलना टैक्स-योग्य है?
हाँ। फ़ेडरल टैक्स के लिए बदलना पहले कॉइन की बिक्री और दूसरे की खरीद है। पहले कॉइन का मुनाफ़ा या घाटा बदलाव के समय उसके डॉलर मूल्य से निकलता है। इस कैलकुलेटर में हर बदलाव को अलग बिक्री के रूप में दर्ज करें।
अगर मेरे पास Form 1099-DA नहीं है, या वह गलत लगता है तो?
फिर भी आपको अपनी बिक्री बतानी ही है। आपने क्या चुकाया, कब खरीदा और क्या मिला, इसके अपने रिकॉर्ड इस्तेमाल करें। अगर फ़ॉर्म में बेसिस आपके रिकॉर्ड से अलग दिखता है, तो आप Form 8949 पर सही एडजस्टमेंट कोड के साथ अपना बेसिस बता सकते हैं, और उसे सही ठहराने वाले रिकॉर्ड संभालकर रखना समझदारी है।