यह कैलकुलेटर क्या करता है
त्योहार और साल का अंत बच्चों, पोते-पोतियों और दूसरे रिश्तेदारों को पैसे देने का आम समय है। यह कैलकुलेटर साल भर में हर व्यक्ति को दिए आपके तोहफ़े जोड़ता है, हर कुल रकम की तुलना IRS की वार्षिक गिफ़्ट टैक्स छूट से करता है, और दिखाता है कि छूट से ऊपर कितना है, आम तौर पर गिफ़्ट टैक्स रिटर्न (Form 709) ज़रूरी है या नहीं, और आजीवन छूट कितनी बचेगी।
2026 और 2027 के आंकड़े
| रकम | 2026 | 2027 |
|---|---|---|
| हर पाने वाले के लिए वार्षिक छूट | $19,000 | $20,000 |
| गिफ़्ट बाँटने पर (विवाहित जोड़ा) | $38,000 | $40,000 |
| अमेरिकी नागरिक न होने वाले जीवनसाथी को तोहफ़े | $194,000 | $201,000 |
| मूल छूट राशि (आजीवन) | $15,000,000 | $15,480,000 |
स्रोत: IRS Rev. Proc. 2025-32 (2026), IRS Rev. Proc. 2026-35 (2027) और IRS गिफ़्ट टैक्स FAQ। 11 नवंबर 2026 को जाँचा गया।
हिसाब कैसे होता है
- छूट से ऊपर = साल में एक व्यक्ति को तोहफ़े − वार्षिक छूट (गिफ़्ट बाँटने पर दोगुनी), कभी $0 से कम नहीं।
- जब किसी एक व्यक्ति को दिए तोहफ़े छूट से ज़्यादा हों, या आप और आपका जीवनसाथी गिफ़्ट बाँटना चुनें, तब आम तौर पर Form 709 ज़रूरी है।
- बची आजीवन छूट = मूल छूट राशि − वार्षिक छूट से ऊपर की रकम (बाँटने पर दोनों को आधी-आधी), अगर आपने पहले इस्तेमाल नहीं की।
टैक्स, अगर हो, देने वाला भरता है, पाने वाला नहीं। आम तौर पर यह तभी बनता है जब देने वाले की आजीवन छूट ख़त्म हो जाए।
किसे आम तौर पर फ़ाइल नहीं करना पड़ता
Form 709 के निर्देशों के अनुसार, अगर आपने जीवनसाथी को तोहफ़ा नहीं दिया, किसी एक व्यक्ति को वार्षिक छूट से ज़्यादा नहीं दिया, और सभी तोहफ़े वर्तमान हित के थे (पाने वाला अभी इस्तेमाल कर सकता है), तो आम तौर पर फ़ाइल नहीं करना पड़ता। Form 709 तोहफ़ों के अगले साल की अप्रैल टैक्स समय-सीमा तक भरना होता है, और इनकम टैक्स रिटर्न की मोहलत बढ़ने से इसकी मोहलत भी बढ़ जाती है।
क्या शामिल नहीं है
- अमेरिकी नागरिक जीवनसाथी को तोहफ़े, और योग्य चैरिटी को दान।
- स्कूल को सीधे भरी गई फ़ीस और अस्पताल या डॉक्टर को सीधे भरे गए मेडिकल बिल।
- विशेष नियम, जैसे भविष्य के हित वाले तोहफ़े, 529 प्लान का पाँच साल वाला चुनाव और राज्यों के गिफ़्ट या विरासत टैक्स।
एक उदाहरण
2026 में आप बेटी को $25,000, बेटे को $10,000 और एक पोते को $3,000 देते हैं। बेटी को दिया तोहफ़ा $19,000 की छूट से $6,000 ज़्यादा है, इसलिए आम तौर पर आप अप्रैल 2027 की समय-सीमा तक Form 709 भरेंगे, और आपकी $15,000,000 की आजीवन छूट में से $6,000 इस्तेमाल होंगे। कोई गिफ़्ट टैक्स नहीं बनता। अगर आप और आपका जीवनसाथी गिफ़्ट बाँटना चुनें, तो हर व्यक्ति की छूट $38,000 होगी और कुछ भी ऊपर नहीं होगा, लेकिन यह चुनाव Form 709 पर ही होता है।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
2026 में बिना गिफ़्ट टैक्स रिटर्न के किसी को कितना दे सकते हैं?
2026 में हर व्यक्ति को $19,000 तक (2027 में $20,000), अगर तोहफ़े वर्तमान हित के हों और आप जीवनसाथी के साथ बाँटना न चुनें।
क्या तोहफ़ा पाने वाला टैक्स देता है?
नहीं। संघीय गिफ़्ट टैक्स में ज़िम्मेदारी देने वाले की होती है। तोहफ़ा आम तौर पर पाने वाले की आय नहीं माना जाता।
छूट से ज़्यादा देने पर क्या टैक्स देना होगा?
आम तौर पर नहीं। ऊपर की रकम Form 709 पर बताई जाती है और आपकी आजीवन छूट घटाती है; टैक्स तभी बनता है जब वह ख़त्म हो जाए।
छूट हर व्यक्ति के लिए है या कुल मिलाकर?
हर पाने वाले के लिए। एक ही साल में आप जितने चाहें उतने लोगों को छूट तक दे सकते हैं।
क्या मेरी जानकारी सेव होती है?
नहीं। नाम और रकम आपके ब्राउज़र में ही रहते हैं और हमें नहीं भेजे जाते।