Ano ang ginagawa ng calculator na ito
Para sa federal tax, itinuturing ng IRS ang crypto bilang ari-arian, hindi pera. Sa tuwing ibebenta mo ito, ipapalit sa ibang coin o gagastusin, may taxable event ka. Tumatanggap ang calculator na ito ng hanggang sampung ganitong event para sa 2026 at ipinapakita ang susunod na mangyayari: aling mga tubo ang short-term at alin ang long-term, paano nagkakansela ang mga tubo at lugi, magkano ng lugi ang magagamit mo ngayong taon, at isang magaspang na tantiya ng federal tax. Hindi ito naghahanap ng presyo ng coin at hindi kumokonekta sa anumang exchange o wallet. Ikaw ang maglalagay ng sarili mong mga numero, at walang lumalabas sa browser mo.
Paano kinukuwenta ang tubo o lugi sa crypto
Sa bawat bentahan, ang tubo o lugi ay ang proceeds bawas ang cost basis mo. Ang cost basis mo ay ang binayaran mo para sa mga coin sa US dollars, plus mga fee at komisyon. Ang proceeds ay ang halaga sa US dollar ng natanggap mo, pagkatapos ng mga fee sa bentahan. Kung ipinalit mo ang isang coin sa isa pa, ang proceeds ay ang halaga sa dolyar ng coin na natanggap mo sa sandaling iyon. Kung gumastos ka ng crypto, ito ang halaga sa dolyar ng binili mo.
Ang holding period ang nagpapasya sa tax rate. Kung hawak mo ang mga coin nang isang taon o mas maikli, short-term ang resulta. Kung hawak mo nang higit sa isang taon, long-term. Nagsisimula ang bilang sa araw pagkatapos mong makuha ang mga coin at nagtatapos sa araw na ibinenta mo, kaya ang pagbebenta nang eksaktong isang taon pagkatapos ay short-term pa rin.
Paano nagkakansela ang mga tubo at lugi
- Short-term sa short-term, long-term sa long-term. Pinagsasama ang mga short-term na tubo at lugi, at gayundin ang mga long-term. Ang anumang lugi na dala mula sa mga naunang taon ay sumasama sa katugmang grupo.
- Pagkatapos, nagtatagpo ang dalawang resulta. Kinakansela ng lugi sa isang grupo ang tubo sa isa pa. Halimbawa, binabawasan ng short-term na lugi ang long-term na tubo.
- Ang netong short-term na tubo ay binubuwisan na parang ordinaryong kita, sa regular na bracket rate mo.
- Ang netong long-term na tubo ay binubuwisan ng 0%, 15% o 20%, depende sa kabuuang taxable income mo. Sa 2026, saklaw ng 0% na rate ang taxable income hanggang $49,450 para sa single na nagfa-file at $98,900 para sa mag-asawang magkasamang nagfa-file.
- Ang netong lugi ay maaaring magbawas ng iba mong kita nang hanggang $3,000 kada taon ($1,500 kung married filing separately). Ang lampas dito ay dadalhin sa susunod na taon at mananatili ang label nitong short-term o long-term.
Bukod sa income tax, maaaring ipataw ang 3.8% na net investment income tax kapag lampas sa $200,000 ang kita mo (single o head of household) o $250,000 (married filing jointly). Nagpapakita ang calculator ng tantiya at ginagamit nito ang iba mong taxable income bilang panghalili sa eksaktong numero.
Ang umaabot sa IRS: Form 1099-DA
Nagpapadala na ngayon ng mga tax form ang mga crypto broker, katulad ng mga stock broker. Ang form ay Form 1099-DA. Ayon sa IRS, dapat iulat ng mga broker ang gross proceeds para sa mga bentahan sa o pagkatapos ng Enero 1, 2025, at dapat iulat ang cost basis para sa ilang bentahan sa o pagkatapos ng Enero 1, 2026. Ang mga coin na binili bago ang 2026 ay karaniwang itinuturing na noncovered, kaya maaaring magpakita ang form ng proceeds na walang basis. May mga puwang din ang 1099-DA: ipinapakita lang nito ang nakita ng isang broker na iyon, kaya maaaring nawawala ang mga bentahan sa ibang platform, sa mga wallet na ikaw ang may hawak o sa pagitan ng mga wallet.
Hindi pinapalitan ng form ang sarili mong talaan. Iuulat mo ang bawat bentahan sa Form 8949 at isusuma sa Schedule D, may 1099-DA ka man o wala. Sa unang pahina ng Form 1040, kailangan mo ring sagutin ang tanong tungkol sa digital asset: lagyan ng tsek ang Oo kung, sa loob ng taon, nagbenta ka, nagpalit, binayaran ka gamit ang, o kung hindi man ay nagtapon ka ng isang digital asset. Ang simpleng paghawak ng crypto, paglilipat nito sa pagitan ng sarili mong mga wallet o pagbili nito gamit ang dolyar ay hindi nagiging Oo ang sagot.
Paano naman ang wash sales?
Sa stock, kung magbenta ka nang lugi at bumili muli ng parehong stock sa loob ng 30 araw, hindi pinapayagan ang lugi. Iyon ang wash sale rule, sa section 1091 ng tax code. Hanggang Oktubre 14, 2026, tumutukoy ang section 1091 sa stock o securities, at wala kaming nakitang batas na nagpapalawak nito sa mga digital asset, kaya hindi ito ginagamit ng calculator na ito. Nagmungkahi ang mga mambabatas ng mga panukalang batas para baguhin iyon, kaya maaaring magbago ang patakaran. Suriin ang kasalukuyang batas, o magtanong sa propesyonal sa buwis, bago ka umasa sa pagbebenta nang lugi at pagbili muli kaagad.
Ang hindi isinasama ng tantiya
- State income tax. Binubuwisan ng karamihan ng estado ang mga tubo sa crypto, at may ilang hindi.
- Crypto na kinita mo. Ang mining, staking rewards, airdrop, at crypto na ibinayad bilang sahod o sa freelance na trabaho ay kita sa sandaling matanggap mo, at hindi inilalagay dito.
- Mga regalo, donasyon, nawala o ninakaw na coin, at ang pagpili kung aling mga coin ang ibinenta mo. Bilang default, itinuturing ng IRS na ang pinakaunang mga coin na binili mo ang unang naibenta, maliban kung matutukoy mo ang mga partikular na unit.
- Married filing separately, ang alternative minimum tax at anumang tax credit.
Pangkalahatang impormasyon lang ang pahinang ito, hindi payo sa buwis. Ang mga rate at threshold ay mula sa IRS Revenue Procedure 2025-32 at sa mga pahina ng IRS na nakalista sa mga pinagmulan sa ibaba, na sinuri noong Oktubre 14, 2026.
Mga madalas itanong
May utang ba akong buwis kung bumili lang ako ng crypto at hinawakan ito?
Wala. Hindi taxable event ang pagbili ng crypto gamit ang dolyar at paghawak nito, at gayundin ang paglilipat nito sa pagitan ng mga wallet na sa iyo. Dapat bayaran ang buwis kapag ibinenta, ipinalit o ginastos mo ito, at kapag nakatanggap ka ng crypto bilang kita.
Taxable ba ang pagpapalit ng isang coin sa iba?
Oo. Para sa federal tax, ang pagpapalit ay bentahan ng unang coin at pagbili ng pangalawa. Ang tubo o lugi sa unang coin ay kinukuwenta mula sa halaga nito sa dolyar sa oras ng pagpapalit. Ilagay ang bawat pagpapalit bilang hiwalay na bentahan sa calculator na ito.
Paano kung wala akong Form 1099-DA, o parang mali ito?
Kailangan mo pa ring iulat ang mga bentahan mo. Gamitin ang sarili mong talaan ng binayaran mo, kailan ka bumili at ano ang natanggap mo. Kung iba ang basis na ipinapakita ng form sa talaan mo, maaari mong iulat ang basis mo sa Form 8949 na may tamang adjustment code, at matalinong itago ang mga talaang sumusuporta rito.