税务和财务截止日期

为什么值得为截止日期设提醒

大多数罚款源于一个日期，而不是一道难算的题。错过医疗保险的投保期，可能要等上一年。漏掉退休账户的必须最低提取额，可能要缴罚金税。本页把2026年剩余时间和2027年报税季的官方日期放在同一份清单里，每一项都有倒计时，并链接到制定该日期的机构。

按顺序排列的关键日期

• 2026年10月15日至12月7日：Medicare 公开投保期（Open Enrollment）。如果您有 Medicare，可以加入、更换或退出 Medicare Advantage 计划或 Medicare 药品计划。12月7日前提出的更改于1月1日生效。可用 Medicare 费用指南比较费用。
• 2026年11月1日至2027年1月15日：医疗保险交易所（Marketplace）公开投保期。在 HealthCare.gov 上，12月15日是为1月1日起生效的保险投保的最后一天。12月16日至1月15日之间投保，保险从2月1日开始。自办交易所的州可能使用不同日期。ACA 补贴计算器可估算您能得到多少保费补助。
• 2026年12月31日：必须最低提取额与 401(k) 工资扣缴。如果您在2026年之前已年满73岁，请在此日期前提取2026年的必须最低提取额（RMD）。如果您在2026年才满73岁，可以等到2027年4月1日（见该项）。一些仍在工作的人可以推迟提取现任雇主计划中的款项。员工的 401(k) 缴款必须从2026年内收到的工资中扣除。上限是24,500美元，年满50岁者另有补缴额度。
• 2027年1月15日：第四季度预估税。如果您自雇或有未预扣税款的收入，这是2026年的最后一期。参见季度预估税指南。
• 2027年2月1日：W-2 和大部分 1099 表。法定日期是1月31日，2027年那天是星期日，所以顺延到下一个工作日。雇主发送 W-2 表，企业发送 1099-NEC 表（2026年支付给承包人2,000美元或以上）。银行和支付应用在同一日期前发送 1099-INT、1099-DIV 和 1099-K 表。
• 2027年2月16日：券商表格。1099-B、1099-S 和 1099-DA 表的截止日是2月15日，那天是华盛顿诞辰纪念日（Washington's Birthday），所以顺延到星期二。
• 2027年4月1日：延后的首次 RMD。如果您在2026年满73岁，可以等到这一天再做第一次提取，但这样2027年就要提取两次。
• 2027年4月15日：报税日（Tax Day）。2026年的联邦报税表和应缴税款到期，也是2026年 IRA 和 HSA 缴款的最后一天。4868 表把报税期限延长到2027年10月15日，但不延长缴税期限。

如果日期正好是周末或节假日怎么办？

IRS 会把落在星期六、星期日或法定节假日的截止日顺延到下一个工作日。这就是为什么1月31日的表格截止日在2027年变成2月1日，2月中旬的截止日变成2月16日。2027年4月15日是星期四，不是节假日，所以报税日不变。页面上标注“推算日期”的日期就来自这条规则。IRS 尚未公布2027年的表格说明，所以本页采用的规则与2026年得出2月2日和2月17日的规则相同。

尚未公布的日期

IRS 会公布新税年开始接受报税表的日期，通常在报税季开始前的冬天公布。截至2026年10月16日，IRS 尚未公布2027年报税季的开始日期，所以本页如实说明，而不是猜测。退税日期估算器可以告诉您报税后退税要多久。

本页如何运作

每个截止日期都和它的日期及官方来源一起保存。倒计时按纽约（IRS 使用的日历）今天的日期计算整天数，所以不会因您所在的时区而变化。已经过去的截止日期会移到“已过期限”列表。在任意一行选择“添加到日历（.ics）”，或下载整份清单，即可得到一个适用于 Apple Calendar、Google Calendar 和 Outlook 的提醒文件。文件在您的浏览器中生成，不会发送到任何地方。想了解通胀和就业等报告的发布日期，请看经济日历。

日期的来源

这些日期来自 HealthCare.gov、Medicare.gov 以及 IRS 的页面和出版物，包括 IRS Publication 1099、Publication 590-A、Publication 969，以及 IRS 关于预估税和报税时间的页面。清单最近一次核对是在2026年10月16日。机构可能更改日期，一些州、计划和雇主也使用不同的日期，所以在行动前请打开官方页面。本页仅为一般性信息，不构成税务、法律、保险或财务建议。

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