Tax-loss harvesting calculator

Ano ang tax-loss harvesting

Kung ang ilan sa mga investment mo sa isang taxable account ay mas mababa na ang halaga kaysa sa ibinayad mo, ang pagbebenta sa mga ito ay "nagre-realize" ng loss. Ibinabawas ang realized losses sa realized gains, at kung mas malaki ang losses mo kaysa sa gains mo, ang bahagi ng net loss ay puwedeng magbawas sa iba mong kita. Kapag ginawa ito bago ang Disyembre 31, bibilangin ito para sa 2026 tax year. Tinatantiya ng calculator na ito ang federal tax na puwede mong matipid at ipinapakita ang wash sale rule na puwedeng magkansela sa benepisyo.

Ang mga patakaran ng IRS na sinusunod ng calculator

• Short-term at long-term. Ang short-term ay nangangahulugang hinawakan mo ang investment nang 1 taon o mas maikli; ang long-term, higit sa 1 taon. Unang ibinabawas ang short-term losses sa short-term gains, at ang long-term losses sa long-term gains; ang matitira sa isang grupo ay ibinabawas sa kabila.
• Ang $3,000 na limit. Kung may net capital loss ka, puwede mong i-deduct sa iba mong kita ang mas maliit sa $3,000 ($1,500 kung married filing separately) o sa kabuuang net loss mo. Ang matitira ay dadalhin sa mga susunod na taon (IRS Topic 409, ang paliwanag ng IRS tungkol sa capital gains at losses).
• Ang wash sale rule. Nagkakaroon ng wash sale kapag nagbenta ka ng stock o securities nang lugi at, sa loob ng 30 araw bago o pagkatapos ng benta, bumili ka ng substantially identical na stock o securities, kasama ang pagbili sa IRA o Roth IRA mo, o kung ang asawa mo ang bumili. Hindi mo maide-deduct ang loss na iyon; sa halip, idinadagdag ito sa cost ng mga bagong share (IRS Publication 550, ang gabay ng IRS sa kita at gastos sa investment).

Paano gumagana ang tantiya

• Tax kung hindi magbebenta = short-term gains × ordinaryong bracket mo + long-term gains × long-term rate mo.
• Tax pagkatapos magbenta = parehong kuwenta sa matitira pagkatapos ng netting; kung net loss ang resulta, ang deduction (hanggang $3,000) × ordinaryong bracket mo ay matitipid.
• Natipid na tax = ang diperensiya. Kung "Oo" ang sagot mo sa tanong tungkol sa wash sale, hindi binibilang ang losses.

Isang halimbawa

May $2,000 kang short-term gains at $5,000 na long-term gains ngayong taon, at puwede kang magbenta ng mga investment na may $4,000 na short-term losses at $6,000 na long-term losses. Sa 22% na bracket at 15% na long-term rate, ang gains mo ay magkakahalaga ng $440 + $750 = $1,190 sa federal tax. Pagkatapos magbenta, $3,000 na loss ang net na resulta: nabubura ang gains at $3,000 ang ibinabawas sa iba mong kita, kaya may dagdag na $660 na matitipid. $1,850 ang tinatayang matitipid, at walang madadala sa susunod na taon.

Mga dapat malaman bago magbenta

• Taxable accounts lang ang bilang: hindi ganito iniuulat ang gains at losses sa loob ng IRA o 401(k).
• Totoong benta ang pagbebenta nang lugi: pag-isipan kung gusto mo pa ang investment, at kung paano ka mananatiling naka-invest nang walang wash sale.
• Iniuulat ng broker mo ang mga benta sa Form 1099-B, at iniuulat mo naman ang mga ito sa Form 8949 at Schedule D.
• Tingnan ang mga rate sa gains gamit ang capital gains tax calculator at ang iba pang hakbang sa katapusan ng taon sa year-end tax checklist.

Mga madalas itanong